老板從賬上支走一部分錢做招待費(fèi)，但是錢沒(méi)花一段時(shí)間后又還回來(lái)了應(yīng)該怎么做分錄？

鄒老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-03-20 18:31

你好，老板從賬上支走一部分錢（是從老板個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)到公司賬戶，還是從公司賬戶轉(zhuǎn)到個(gè)人賬戶用于支付招待費(fèi)？）
我需要確定是哪一種情況，從而確定用哪個(gè)科目核算

忐忑的云朵追問(wèn)

2020-03-20 18:33

從賬戶取走現(xiàn)金

鄒老師解答

2020-03-20 18:37

你好
取走的時(shí)候，借；庫(kù)存現(xiàn)金，貸；銀行存款
之后沒(méi)有用又存入，借；銀行存款，貸；庫(kù)存現(xiàn)金

忐忑的云朵追問(wèn)

2020-03-20 18:39

那之前已經(jīng)做招待費(fèi)入帳了呢？就是說(shuō)上個(gè)月取走，這個(gè)月才還回來(lái)

鄒老師解答

2020-03-20 19:11

你好，之前已經(jīng)計(jì)入費(fèi)用核算，那現(xiàn)在還回來(lái)做之前計(jì)入費(fèi)用的相反分錄就是了

忐忑的云朵追問(wèn)

2020-03-20 19:12

謝謝

鄒老師解答

2020-03-20 19:18

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

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