默默的咖啡豆 追問

2020-03-17 11:48

挺大的，交了17w的稅呢…

辜老師 解答

2020-03-17 11:50

那要調整到上年，可以直接計入未分配利潤科目的

默默的咖啡豆 追問

2020-03-17 11:53

那是，借：未分配利潤，貸：應交稅費，上交的時候，借：應交稅費，貸：銀行存款嗎

辜老師 解答

2020-03-17 13:15

是的，是這樣賬務處理的

默默的咖啡豆 追問

2020-03-17 14:12

老師，那工會經費呢，也要記入未分配利潤嗎，還是記入當期損益

辜老師 解答

2020-03-17 14:15

調整上年的，也是計入未分配利潤

默默的咖啡豆 追問

2020-03-17 16:00

老師，我按著這么弄了，是還要手動調未分配利潤的年初數嗎？不然不平呢

辜老師 解答

2020-03-17 16:01

是的，要手動調整未分配利潤的年初數

默默的咖啡豆 追問

2020-03-17 16:05

老師，那是手動減少未分配利潤的起初數和增加哪個科目的起初呢

辜老師 解答

2020-03-17 16:08

未分配利潤的起初數減少，應交稅費期初數增加

默默的咖啡豆 追問

2020-03-17 16:29

謝謝老師！

辜老師 解答

2020-03-17 16:31

好的，客氣，幫到你就好