雪紫@冰雨 追問

2020-03-14 11:22

因為是生產(chǎn)型，所以是借生產(chǎn)成本人工費，貸庫存現(xiàn)金，然后是結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品即借庫存商品，貸生產(chǎn)成本人工費

maize老師 解答

2020-03-14 11:25

沒有結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本？沒有直接負(fù)數(shù)沖掉就可以，借庫存商品  負(fù)數(shù) 貸生產(chǎn)成本 負(fù)數(shù)

雪紫@冰雨 追問

2020-03-14 11:27

也有結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本的

maize老師 解答

2020-03-14 11:31

做主營業(yè)務(wù)成本話，那這個做借借庫存商品 貸利潤分配未分配利潤

雪紫@冰雨 追問

2020-03-14 13:32

這個會造成我本期的庫存商品金額有差異了吧

maize老師 解答

2020-03-14 13:32

要是真實發(fā)生，確實發(fā)了，這個會增多庫存商品

雪紫@冰雨 追問

2020-03-14 13:36

沒有差異，這個轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤的原理是啥

maize老師 解答

2020-03-14 13:37

不是多結(jié)轉(zhuǎn)嗎，你之前不是做借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品嗎，現(xiàn)在 不能直接沖掉做貸主營業(yè)務(wù)成本，用未分配利潤代替不能影響本年成本

雪紫@冰雨 追問

2020-03-14 13:39

哦哦，明白了，謝謝老師

maize老師 解答

2020-03-14 13:40

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了

雪紫@冰雨 追問

2020-03-14 13:41

我這樣做了分錄，我的庫存商品沒有差異，然后人工也轉(zhuǎn)回了，這樣可行？

maize老師 解答

2020-03-14 13:44

是，你做的是對的這個