余 追問

2020-03-12 16:12

老師如果想要接平怎么做賬？

宋生老師 解答

2020-03-12 16:13

你好！這個就要看明細賬，看是什么時候形成的這個金額，還要看當時應交稅費-應交增值稅下面做過什么分錄了才能確定

余 追問

2020-03-12 16:18

18年賬套上是用的銷項稅科目19年賬套上是用的應交稅費科目

宋生老師 解答

2020-03-12 16:21

你好！我明白，我是說要看你現在有余額的這個科目的明細賬，看當時怎么做的分錄，才能確定修改的分錄如何做。
你能找的到嗎

余 追問

2020-03-12 16:28

宋生老師 解答

2020-03-12 16:29

您好！當月結轉本期應納稅額時候的分錄是怎么做的？

余 追問

2020-03-12 16:29

借銀行存款
貸 主營業務收入
應交稅費–應交增值稅–銷項稅

宋生老師 解答

2020-03-12 16:31

你好！不是這個，是比如銷項100進項80，他要交20，這個20他是怎么做的分錄

余 追問

2020-03-12 16:31

他當時減免的時候分錄是這么做的

宋生老師 解答

2020-03-12 16:32

你好！這個是計提的分錄，不是減免了。

余 追問

2020-03-12 16:32

宋生老師 解答

2020-03-12 16:33

你好！金額是多少？一起截圖來看看。

余 追問

2020-03-12 16:34

宋生老師 解答

2020-03-12 16:35

你好！現在這個應交稅費-增值稅-應交增值稅是不是也還有余額

余 追問

2020-03-12 16:39

開票
借應收賬款
貸主營業務收入
應交稅費-增值稅–銷項稅
減免
借應交稅費–增值稅–應交增值稅
貸應交稅費–減免稅費
確認
借應交稅費–減免增值稅
貸營業外收入–減免增值稅

宋生老師 解答

2020-03-12 16:39

你好！恩。你看這個，應該應交稅費-增值稅–銷項稅
借應交稅費–增值稅–應交增值稅這2個都有余額，相互沖減就好了。

余 追問

2020-03-12 16:39

是的，也有余額

宋生老師 解答

2020-03-12 16:40

你好！這2個相互沖減就好了。