檸檬草2020 追問

2020-03-07 15:11

比如說像養老保險  不是根據19662.25＋11235.57算的嗎？這2筆是不是企業＋職工一共承擔的養老保險呢？

趙海龍老師 解答

2020-03-07 15:17

是的，但是看不出來是多少人的保險，個人承擔多少也看不出來

檸檬草2020 追問

2020-03-07 16:31

企業社保繳納的明細去哪里看的呀？是國稅網上嗎？

趙海龍老師 解答

2020-03-07 16:31

社保中心沒有給你收據嗎

檸檬草2020 追問

2020-03-07 16:33

沒有呢  國稅上是看不出來的吧？

檸檬草2020 追問

2020-03-07 16:34

還有個問題  問一下

檸檬草2020 追問

2020-03-07 16:36

還有個問題  問一下   就是銀行回單上寫著是企業＋職工承擔的社保   應該是2部分的  然后做賬的人   把社保全部做到了管理費用里面了   是不是變成全部由企業承擔了？怎么做是不是不對的呢？還有那個管理費用－養老保險  4800怎么來的？

趙海龍老師 解答

2020-03-07 16:49

國稅上是看不出來的吧？
看不出來
把社保全部做到了管理費用里面了 是不是變成全部由企業承擔了？怎么做是不是不對的呢？還有那個管理費用－養老保險 4800怎么來的？
是不對的
4800沒有辦法判斷根據你提供的信息

檸檬草2020 追問

2020-03-07 17:07

還有個問題  就是在建工程會計科目   是哪些進項稅的發票進來要計入在建工程科目的呀？是不是為來做固定資產的？

檸檬草2020 追問

2020-03-07 17:12

開發支出這個科目  是不是核算研發費用  費用化支出的？

檸檬草2020 追問

2020-03-07 17:12

開發支出這個科目是成本類科目嗎？

趙海龍老師 解答

2020-03-07 17:13

是哪些進項稅的發票進來要計入在建工程科目的呀？你采購的材料成本用于在建工程的都要計入這個科目
是不是為來做固定資產的？未來在建工程要轉入固定資產

檸檬草2020 追問

2020-03-07 17:15

就是為什么有些進賬發票  是計入在建工程  有些是計入研發費用呢？怎么區分的  老師能不能說一下？

趙海龍老師 解答

2020-03-07 17:25

計入研發費用的發票是因為這部分資金是專門用于研發而采購或者建設的。
如果專門為了研發修建了一間房屋，個人認為應該先由在建工程轉入固定資產然后通過折舊的方式再進入研發費用，這樣更合適一些

檸檬草2020 追問

2020-03-07 17:29

知道了  還有固定資產應該每個月計提折舊的吧？但是公司為了把利潤提高  所以叫我不要計提折舊  這樣的話  我好糾結   要不要計提折舊呢？固定資產是2019年12月購入的

趙海龍老師 解答

2020-03-07 17:32

是的，每個月折舊
但是公司為了把利潤提高 所以叫我不要計提折舊 這樣的話 我好糾結 要不要計提折舊呢？固定資產是2019年12月購入的
固定資產不折舊的話你就要控制轉為固定資產的時間。只有不確認固定資產就不折舊了。

檸檬草2020 追問

2020-03-07 17:33

就是1月已經計提折舊了  而且全申報了   那2月份是不是沒辦法了？還要繼續提折舊？中間斷了不行吧？

趙海龍老師 解答

2020-03-07 17:38

如果你轉入了固定資產大修理也可以中斷的，就是固定資產轉入了在建工程了又

檸檬草2020 追問

2020-03-07 17:40

如果轉入了固定資產大修理的話  需要附件嗎？還是說要誰簽字的？

趙海龍老師 解答

2020-03-07 17:41

前提是要真實發生。不是按照領導意思處理
轉入大修理的話你一般會有采購更換材料的發票的