微笑的香菇 追問(wèn)

2020-03-06 22:31

前期沒(méi)有申報(bào)，我4月份補(bǔ)申報(bào)可以嗎？如果有增值稅需要抵減，分錄是怎么樣的呢？
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入？

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-03-06 22:31

這個(gè)抵減分錄是在抵減后才做的吧

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-06 22:32

是的，申報(bào)當(dāng)期處理的。

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-03-06 22:34

我是新手，想問(wèn)一下企業(yè)所得稅匯算清繳是按照我一年的數(shù)據(jù)來(lái)填寫(xiě)嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-06 23:51

匯算的話(huà)就是按你一年的數(shù)據(jù)來(lái)填寫(xiě)的。

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-03-07 12:33

老師，本應(yīng)該12月份計(jì)提城建稅，但是我忘記計(jì)提了，補(bǔ)在今年1月份可以嗎？

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-03-07 12:34

金額倒是不大，幾十塊錢(qián)

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-07 13:20

可以的，直接補(bǔ)計(jì)提，金額不大，

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-03-07 13:45

老板成立了兩家公司，公司業(yè)務(wù)不多，每個(gè)月的老板的工資也不高，他的工資是分開(kāi)申報(bào)？還是加在一起申報(bào)？我前面一直是各報(bào)各的，有影響嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-07 13:49

分開(kāi)申報(bào)處理，然后匯總核算處理。

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-03-07 13:52

公司去年扣的利息費(fèi)用，前面那個(gè)會(huì)計(jì)一直沒(méi)做賬，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做呢？直接調(diào)賬嗎？銀行存款跟現(xiàn)在賬務(wù)余額不一樣

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-07 14:22

你現(xiàn)在把他之前沒(méi)有做的帳給他補(bǔ)錄進(jìn)來(lái)。就是把之前差的全部給他補(bǔ)進(jìn)來(lái)。

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-03-07 15:18

補(bǔ)在今年都沒(méi)有關(guān)系？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-07 15:23

你這里金額如果不大，可以，
金額重大，通過(guò)以前年度損益調(diào)整處理

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-03-07 15:27

如果沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目呢？通過(guò)利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-07 15:28

可以的，如果說(shuō)沒(méi)有的話(huà)，你直接通過(guò)未分配利潤(rùn)來(lái)處理。

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-03-07 18:55

老師，之前那個(gè)會(huì)計(jì)做了一筆房租費(fèi)，11月份支付7-12月份的房租，之前也沒(méi)有計(jì)提，也沒(méi)有收到發(fā)票，她直接就做進(jìn)管理費(fèi)用-房租費(fèi)里面了，我現(xiàn)在需要怎么辦呢？水電費(fèi)也沒(méi)有發(fā)票，都是直接進(jìn)入費(fèi)用的

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-07 18:59

你這個(gè)沒(méi)有發(fā)票，所得稅匯算清繳時(shí)不可以扣除，做納稅調(diào)整處理。如果是實(shí)際發(fā)生的，賬務(wù)可以不用調(diào)整。

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-03-07 19:03

所得稅匯算清繳的時(shí)候我應(yīng)該怎么填寫(xiě)呢？

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-03-07 19:03

我也是新手，很多地方都不懂

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-07 19:56

你在所得的納稅調(diào)整明細(xì)表里面，做納稅調(diào)增處理，