Rita 追問

2020-02-27 14:38

老師還有一個問題，計提的時候少了一分錢，那為了保證稅報和賬務處理中的稅額一致 那我要調(diào)一下尾差嗎 借財務費用 0.01 貸應交增值稅 簡易計征 0.01  然后再做上面的憑證對嗎

馬老師 解答

2020-02-27 14:45

那你應該是借營業(yè)收入 貸應交稅費    你稅費少了 肯定是收入里多記了 怎么沖減財務費用呢  
其他的都合適 按照你說的去做

Rita 追問

2020-02-27 14:50

老師，我們是根據(jù)收到的錢A，反推營業(yè)收入B和稅C，申報的時候 是按照收入B來申報的 但是申報界面計算出的稅額是C+0.01， 所以說A和B修改不了，所以沖了財務費用，過程是這樣的

Rita 追問

2020-02-27 14:51

因為我們只有一部分開票 一部分不開票

馬老師 解答

2020-02-27 15:03

那你就計入到財務費用吧 納稅四舍五入的微小差異 不影響什么

Rita 追問

2020-02-27 15:12

謝謝老師啦

馬老師 解答

2020-02-27 15:15

不客氣的 麻煩那給老師五星好評 謝謝！

Rita 追問

2020-02-27 15:20

老師，我再問一個事 然后五星好評哈 。接著上面的話題，那計提的附征稅咋處理啊，因為在計提的時候已經(jīng)進稅金及附加了 那現(xiàn)在不交了 應該轉(zhuǎn)到哪個科目啊，還是把稅金及附加沖回??？

馬老師 解答

2020-02-27 15:48

直接負數(shù)沖銷掉
你增值稅都不交了  附加稅就么有計稅基礎(chǔ)了 是0

Rita 追問

2020-02-27 16:11

謝謝老師，五星好評

馬老師 解答

2020-02-27 16:21

不客氣的  祝你工作順利！謝謝好評！

馬老師 解答

2020-02-27 16:22

呵呵。我意思是你結(jié)束提問的時候有個給好評的時候點第五個星星好評，不是在這里打個五星好評！