黃謙 追問

2020-02-20 10:54

是，還沒有轉錢到集團公司

樸老師 解答

2020-02-20 10:57

那這樣做就可以了，收到錢之后借銀行貸其他應收款 -下屬各子公司

黃謙 追問

2020-02-20 11:13

那在工資代扣代繳個人的工會費應該怎樣跟下屬公司掛往來

樸老師 解答

2020-02-20 11:16

也是其他應收款，他們從工資里扣了給你們

黃謙 追問

2020-02-20 11:26

我意思是說，我這邊怎么掛賬

樸老師 解答

2020-02-20 11:28

你就是收到錢沖其他應收的

黃謙 追問

2020-02-20 12:46

我是會計分錄不會做，

樸老師 解答

2020-02-20 12:47

你上面做了，借：應付職工薪酬-工會經費-集團本部
其他應收款 -下屬各子公司
貸：銀存
然后后期收到子公司的錢，借銀行貸其他應收

黃謙 追問

2020-02-20 13:39

第二步做的是全額的2%，上交到稅局的，工資代扣代繳那些是各子公司轉到集團公司，然后集團公司一并轉到工會賬戶上

樸老師 解答

2020-02-20 13:41

嗯，是的，一并轉過去

黃謙 追問

2020-02-20 13:48

但是跟子公司掛賬這個分錄我不會寫

樸老師 解答

2020-02-20 13:55

你那不是做了嗎？其他應收的那個

黃謙 追問

2020-02-20 15:27

第二步是上交稅局全額的2%，不是各子公司轉到集團公司的個人會費

樸老師 解答

2020-02-20 15:27

所以做了其他應收款的哦