那么會計折舊額和正常折舊額要填不?還有納稅減少額和加速折舊優(yōu)惠統(tǒng)計額也不要填是嗎,整張表只需要填原值和稅收折舊額是嗎
小滿
于2016-04-26 15:21 發(fā)布 ??1431次瀏覽
- 送心意
李老師
職稱: 注冊會計師
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正常的折舊都要填的,你把前后背景介紹下。如果沒有加速折舊,就不用填加速折舊的表
2016-04-29 09:03:26

就是調(diào)整稅會差異,你聽一下老師所得稅申報表的課好嗎
2016-04-25 20:10:28

行次 項 目 賬載金額 稅收金額 納稅調(diào)整
資產(chǎn)賬載金額 本年折舊、攤銷額 累計折舊、攤銷額 資產(chǎn)計稅基礎(chǔ) 按稅收一般規(guī)定計算的本年折舊、攤銷額 本年加速折舊額 其中:2014年及以后年度新增固定資產(chǎn)加速折舊額(填寫A105081) 累計折舊、攤銷額 金額 調(diào)整原因
1 2 3 4 5 6 7 8 9(2-5-6) 10
1 一、固定資產(chǎn)(2 3 4 5 6 7)
2 (一)房屋、建筑物 3750000 5000 3000000 3750000 0 3750000 5000
2015-05-24 14:42:39

這個都沒有多少錢,你還折舊啊,軟件費用不是折舊,你這個無形資產(chǎn)攤銷,要是金稅盤那個是直接做借管理費用 辦公費
2019-11-15 17:11:31

如果稅務(wù),與會計處理一致,那么賬載金額,稅收金額就是一致的
2016-04-26 15:01:20
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