體貼的鮮花 追問(wèn)

2020-01-17 00:14

2018年預(yù)提的其他應(yīng)付款未付，2019年用應(yīng)付款買固定資產(chǎn)，2018做的分錄:借:資本性支出，貨:其他應(yīng)付款，2019年實(shí)行平記賬，用銀行存款購(gòu)買了固定資產(chǎn)，如何核銷其他應(yīng)付款

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-17 00:21

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)
借，固定資產(chǎn)
貸，銀行存款
預(yù)算會(huì)計(jì)
借，事業(yè)支出
貸，資金結(jié)存

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-17 00:21

你這個(gè)其他應(yīng)付款當(dāng)時(shí)的預(yù)期的是什么費(fèi)用？你現(xiàn)在買固定資產(chǎn)是我給你上面的這個(gè)分錄
沖銷
借，其他應(yīng)付款
貸，累計(jì)盈余

體貼的鮮花 追問(wèn)

2020-01-17 00:29

去年還未平行記賬，預(yù)提的是資本性支出-專用沒(méi)備購(gòu)置費(fèi)，是不是
借.其他應(yīng)付款
貨，累計(jì)盈余-財(cái)政補(bǔ)助結(jié)

體貼的鮮花 追問(wèn)

2020-01-17 00:32

去年己核銷了費(fèi)用，再走支出不對(duì)吧?

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-17 07:45

沒(méi)有問(wèn)題，你今年還是做支出，做一筆去年的沖銷的分錄，就是我后面給你的這個(gè)。