差不多的丸紫Oooo 追問(wèn)

2020-01-16 22:27

老師。以前年度所以調(diào)整怎么兩次都出現(xiàn)在借方

bamboo老師 解答

2020-01-16 22:28

一個(gè)是借方紅字 一個(gè)是借方藍(lán)字

差不多的丸紫Oooo 追問(wèn)

2020-01-16 22:33

可是，后面借，固定資產(chǎn)，以前年度調(diào)整，貸方，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，這樣數(shù)不平啊？

bamboo老師 解答

2020-01-16 22:37

您說(shuō)個(gè)數(shù)字 我列給您看吧

差不多的丸紫Oooo 追問(wèn)

2020-01-16 22:38

管理費(fèi)用記的是40000

bamboo老師 解答

2020-01-16 22:40

借：以前年度損益調(diào)整-管理費(fèi)用 -40000
借：固定資產(chǎn) 40000  

借：以前年度損益調(diào)整  40000
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  40000
這樣寫(xiě)怎么不平了？

差不多的丸紫Oooo 追問(wèn)

2020-01-16 22:44

固定資產(chǎn)本月計(jì)提可以嗎？還是下月計(jì)提，謝謝了！

bamboo老師 解答

2020-01-16 22:44

您12月份就應(yīng)該入賬的 那1月份計(jì)提折舊

差不多的丸紫Oooo 追問(wèn)

2020-01-16 22:49

如果12月?tīng)I(yíng)業(yè)收入多記30元，是這樣嗎？借，營(yíng)業(yè)收入30，貸，以前年度所以調(diào)整30，借，以前年度損益調(diào)整30，貸，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)30，對(duì)嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-16 22:50

請(qǐng)問(wèn)多記的30對(duì)方科目是什么

差不多的丸紫Oooo 追問(wèn)

2020-01-16 22:51

收入多記了

bamboo老師 解答

2020-01-16 22:52

您當(dāng)時(shí)分錄怎么寫(xiě)的

差不多的丸紫Oooo 追問(wèn)

2020-01-16 22:54

借方，庫(kù)存現(xiàn)金多記30元，貸方營(yíng)業(yè)收入多記30元。

bamboo老師 解答

2020-01-16 22:55

借：庫(kù)存現(xiàn)金 -30
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -30 
金額不大 不需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整
以前年度損益調(diào)整是對(duì)以前年度財(cái)務(wù)報(bào)表中的重大錯(cuò)誤的更正。這種錯(cuò)誤包括計(jì)算錯(cuò)誤、會(huì)計(jì)分錄差錯(cuò)以及漏記事項(xiàng)

差不多的丸紫Oooo 追問(wèn)

2020-01-16 23:10

請(qǐng)問(wèn)下如果做，怎么寫(xiě)分錄了，謝謝了

bamboo老師 解答

2020-01-17 06:43

借：庫(kù)存現(xiàn)金 -30
貸：以前年度損益調(diào)整 -30 
借 利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn) 30
貸 以前年度損益調(diào)整 30