隨遇而安 追問

2020-01-16 13:08

配對的成本

郭老師 解答

2020-01-16 13:10

應該做多少的收入了

隨遇而安 追問

2020-01-16 13:11

做了60多萬的收入

隨遇而安 追問

2020-01-16 13:13

老師，上月總開票100萬
借應收賬款100萬
貸主營業務收入970873.79
應交稅費29126.21
其中有30萬未達到確認收入條件，我只是按100萬申報了增值稅
主營業務收入減少了28萬多
應收賬款是不是要先紅沖減下來呢？

郭老師 解答

2020-01-16 13:13

借應收賬款貸預收賬款40，主營業務收入，應交稅費（發票稅額）

隨遇而安 追問

2020-01-16 13:14

老師，我們沒設預收賬款科目

郭老師 解答

2020-01-16 13:15

那還是在應收賬款里面的

隨遇而安 追問

2020-01-16 13:18

就是當時開票時全額做了分錄，月底該怎么減下來呢？

郭老師 解答

2020-01-16 13:19

紅沖就可以
貸應收賬款貸主營業務收入負數

隨遇而安 追問

2020-01-16 13:25

老師，紅沖時沒附件可以嗎？
另外，是不是先開票后施工的必須都要這樣做謝謝！

郭老師 解答

2020-01-16 13:27

自己寫一個說明就可以。
不想確認收入，就先做預付。

隨遇而安 追問

2020-01-16 13:30

老師，預付怎么做

郭老師 解答

2020-01-16 13:32

你們單位提前支付嗎？借預付賬款貸，銀行存款。

隨遇而安 追問

2020-01-16 13:36

不是的，還是先開票后施工的處理

隨遇而安 追問

2020-01-16 13:37

就是我不知道您說的預付怎么做

隨遇而安 追問

2020-01-16 13:38

除了先全額做分錄，月底紅沖外，還有別的辦法嗎？

郭老師 解答

2020-01-16 13:40

我寫錯了，不想確認收入，先做預收。

隨遇而安 追問

2020-01-16 13:58

老師幫我整理一下，本月100萬，其中有30未確認收入，按你說的預收賬款方法，是這樣寫分錄嗎？
借，應收賬款100萬
貸，預收賬款30萬_8737.86
貸，主營業務收入679611.65
       應交稅費29126.21

郭老師 解答

2020-01-16 14:02

你好，是的，

隨遇而安 追問

2020-01-16 14:07

好的，謝謝老師！
未確認收入部分下個月再確認收入時以什么為附件呢

郭老師 解答

2020-01-16 14:09

自己寫一個完工進度說明就可以