·棋薪???? 追問

2020-01-14 00:40

不需要計提？

郭老師 解答

2020-01-14 00:43

預繳的不用的，你們回來之后月末需要交多少計提
你這個是工資的吧，發工資扣除

·棋薪???? 追問

2020-01-14 00:45

不是啊，就是異地的工程開票了需要去當地做預交千分之六的工資薪資，這個會計分錄我不知道該記那個科目

郭老師 解答

2020-01-14 03:45

預繳，直接做繳納的分錄就可以了
不計提。應交稅費借方余額表示多交，提前交的

·棋薪???? 追問

2020-01-14 08:01

不做計提，直接繳納。那么借方有余額一直掛著？

郭老師 解答

2020-01-14 08:59

回來發工資不就可以扣除了嗎

·棋薪???? 追問

2020-01-14 09:00

我不明白發工資的意思，公司工資另外的個稅也是次月去繳納的

郭老師 解答

2020-01-14 09:02

你預繳的所得稅是怎么做的
是不是借應交稅費-所得稅貸銀存
季度末的時候需要交多少借所得稅費用貸應交稅費
工資的不好理解，這個好理解吧

·棋薪???? 追問

2020-01-14 09:18

老師是這樣的，交的時候是按大廳千分之二交的，我就一直不明白的大廳個稅的千分之二企業所得稅和千分之六的個稅他們是怎么收取的，你說我回來月末發工資做計提。我也計提不出來那么多的稅費啊，你看我到季度末是負利潤，這個企業所得稅還怎么計提呢？

郭老師 解答

2020-01-14 09:26

按收入來收取的。
交不了那么多的，你可以以后再沖
交了個稅20，你們在當地16
這個月就不用交。
借應付職工薪酬貸應交稅費銀行存款，這就可以了嗎？

·棋薪???? 追問

2020-01-14 10:05

老師是這樣的，我每個月公司的員工個稅才幾十塊錢，每次預交的個稅都是好幾千，這沖不完就一直掛賬面？

·棋薪???? 追問

2020-01-14 10:06

工地上的人工是包出去的，工人的工資不是我公司給

郭老師 解答

2020-01-14 10:10

那你可以借稅金及附加貸應交稅費。

郭老師 解答

2020-01-14 10:10

或者記管理費用。

·棋薪???? 追問

2020-01-14 10:14

那就是交的時候借個稅，貸銀行，月末的時候記到借管理費用，貸個稅，就平賬對吧

郭老師 解答

2020-01-14 10:20

你好，是的。