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送心意

玲老師

職稱會計師

2020-01-13 11:09

單位職工嗎  ? 
1、計提工資、社保和公積金時:
借:勞務 成本科目一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
               一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款,
其他應付款一社保 (個人負擔)
          一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
               一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款

???? ???? ???? 夢 追問

2020-01-13 11:11

我們小公司,沒交社保,可以入生產成本或主營業務成本嗎?

玲老師 解答

2020-01-13 11:15

沒有交社保就不寫社保明細   其他的一樣  記提時記在勞務 成本科目 ,

???? ???? ???? 夢 追問

2020-01-13 11:15

好的

玲老師 解答

2020-01-13 11:17

不客氣,如果您這個問題已經解決, 希望對我的回復及時給予評價。不清楚的還可以繼續 追問!!

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單位職工嗎 ? 1、計提工資、社保和公積金時: 借:勞務 成本科目一工資 一社保( 公司負擔) 一公積金(公司負擔) 貸:應付職工薪酬一工資 一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 2、支付員工工資: 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款, 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金( 個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應付職工薪酬一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金(個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 貸:銀行存款
2020-01-13 11:09:28
可以的。通過個人往來核算。
2018-10-29 17:04:39
你好,這具體是什么錢呢
2020-06-28 15:28:01
您好!借主營業務成本-人工費 貸應付職工薪酬
2018-12-18 15:18:16
你好 付工資 算進項是什么意思
2018-12-29 13:55:23
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