你不知道 追問

2020-01-13 08:00

那少交的增值稅差額到時結轉到營業外收入？

bamboo老師 解答

2020-01-13 08:04

請問是收到了金額發票么

你不知道 追問

2020-01-13 08:05

什么收到金額發票？

bamboo老師 解答

2020-01-13 08:08

抱歉 寫錯了 是可以抵扣的進項發票

你不知道 追問

2020-01-13 08:11

老師，我們有可以抵扣的進項稅額，但是應交的增值稅銷項稅是按照開票的來交的，未開票的實際沒有交，未開票的沒有交的內賬也要計提出來嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-13 08:14

如果進項銷項在內帳都分別體現了的話 那沒有開票的內帳也對應計提出來吧

你不知道 追問

2020-01-13 08:15

老師，那如果收到的是普票呢，是小規模納稅人，也是沒有開票的全部計提出來嗎？實際繳納的和計提的增值稅之間的差額怎么處理？

bamboo老師 解答

2020-01-13 08:16

收到的發票是普通發票 不需要價稅分離 是開出的發票價稅分離
差額的話 可以計入營業外收入

你不知道 追問

2020-01-13 08:17

謝謝老師的回答，所以就是不能按實際繳納的增值稅計提是吧，沒有繳納的增值稅到時轉入營業外收入？

bamboo老師 解答

2020-01-13 08:18

是的 不需要繳納的轉到營業外支出

bamboo老師 解答

2020-01-13 08:19

抱歉 又打錯字了 不需要繳納的轉到營業外收入 對不起

你不知道 追問

2020-01-13 08:19

沒事，我理解意思的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-01-13 08:20

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

你不知道 追問

2020-01-13 08:20

老師，我忘問了，差額是到了繳納增值稅的這個月再結轉至營業外收入吧

bamboo老師 解答

2020-01-13 08:22

是的 確認不需要繳納的月份轉入