Helen一 追問

2020-01-12 13:34

是的增值稅。就是12月賬務(wù)上銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，本月需要交增值稅。然后不知道這塊需要咋處理？因?yàn)橛袀€(gè)老師給我說(shuō)增值稅不需要計(jì)提，直接繳納。到1月做賬就借應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅，貸銀行存款。

許老師 解答

2020-01-12 13:35

還是計(jì)提一下比較好，這樣的話，規(guī)范些

Helen一 追問

2020-01-12 13:36

就按照老師上面寫的分錄計(jì)提嗎？

許老師 解答

2020-01-12 13:37

嗯嗯嗯，是這樣的哦

Helen一 追問

2020-01-12 13:39

進(jìn)項(xiàng) 和銷項(xiàng)計(jì)提的金額  是按照明細(xì)賬上本月余額嗎？

許老師 解答

2020-01-12 13:41

嗯嗯，是的。轉(zhuǎn)給以后，月末的時(shí)候，明細(xì)賬里面，進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅余額，都為0的。（轉(zhuǎn)到未交增值稅）