蒜苔味的小蝦米 追問

2020-01-11 16:10

一般納稅人，以前不能零申報，就做了管理費用500，可是沒有原始憑證，不想匯算清繳時再調回來，現在可以怎么把這500消滅掉

文文老師 解答

2020-01-11 16:17

當時是怎么做的分錄

蒜苔味的小蝦米 追問

2020-01-11 16:23

1.借款，借，庫存現金1500，貸，其他應付款
  2.借:管理費用
     貸:庫存現金

文文老師 解答

2020-01-11 16:28

以現金支付的500，現在想取消，可以還現金的方式

蒜苔味的小蝦米 追問

2020-01-11 16:29

借，其他應付款500，貸:庫存現金?

蒜苔味的小蝦米 追問

2020-01-11 16:30

這樣的話管理費用不是還存在嗎

文文老師 解答

2020-01-11 16:36

借：現金 借：管理費用 （紅字）

蒜苔味的小蝦米 追問

2020-01-11 16:37

哦哦，摘要寫啥?

文文老師 解答

2020-01-11 16:39

收回報銷的管理費用

蒜苔味的小蝦米 追問

2020-01-11 16:39

好的

蒜苔味的小蝦米 追問

2020-01-11 16:42

那我原來的付出管理費用的分錄摘要寫什么好，沒有及時得到憑證也比較正常的

文文老師 解答

2020-01-11 16:48

原來的付出管理費用的分錄摘要寫  報銷管理費用

蒜苔味的小蝦米 追問

2020-01-11 16:51

可是這次就有500的收入了

文文老師 解答

2020-01-11 16:58

收回現金，哪有收入

蒜苔味的小蝦米 追問

2020-01-11 17:00

利潤表的本月金額 顯示的是500

文文老師 解答

2020-01-11 17:06

利潤是會增加，因為沖銷了管理費用

蒜苔味的小蝦米 追問

2020-01-11 17:09

那不是得交稅了嗎

文文老師 解答

2020-01-11 17:14

是的，需要交企業所得稅

蒜苔味的小蝦米 追問

2020-01-11 21:42

沒有其他辦法，不交這筆憑空生出的所得稅費用嗎

文文老師 解答

2020-01-12 09:04

沒有其他的辦法了。