景欣 追問

2020-01-11 11:41

沒有做。留底的都沒有做。。只是轉進項和銷項做了

bamboo老師 解答

2020-01-11 11:43

那您科目余額表截圖看看

景欣 追問

2020-01-11 11:45

bamboo老師 解答

2020-01-11 11:48

借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額
應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額
應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
應交稅費——應交增值稅——減免稅款等

寫分錄結轉期末余額

景欣 追問

2020-01-11 11:53

我記錯了，是我的留底有2000多。然后本月銷項7000多，我還是要認證一部分的。是按照你發的分錄嗎

bamboo老師 解答

2020-01-11 11:54

年末應交稅費三級科余額都要結平 不管是留待還是交稅

景欣 追問

2020-01-11 12:01

如果還有留底 ，那么留底稅 如何結平 ，結到哪個科目

bamboo老師 解答

2020-01-11 12:06

借：應交稅費——未交增值稅
貸：應交稅費——應交稅費——轉出未交增值稅

應交稅費——未交增值稅借方體現留底

景欣 追問

2020-01-11 15:00

老師我做了分錄以后，科目余額表是這樣的

bamboo老師 解答

2020-01-11 15:05

借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額  7780.67
應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出 2688.57
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額  137.89
應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅     7780.67+2688.57-137.89-480=9851.35
應交稅費——應交增值稅——減免稅款  480
您本月還要認真進行稅額啊

景欣 追問

2020-01-11 15:15

老師應該是7780.67-2688.57這是留底稅-137.89-480

bamboo老師 解答

2020-01-11 15:20

您本期要繳納增值稅么？要的話 還要認證進項稅額

景欣 追問

2020-01-11 15:25

不繳納了。因為我做了認證進項稅的。

bamboo老師 解答

2020-01-11 15:26

您剛才的余額表就體現要繳納啊 
進項小于銷項啊

景欣 追問

2020-01-11 15:43

我還有待認證進項。

景欣 追問

2020-01-11 15:46

老師我的科目余額表，進項借方有余額，然后轉出未交貸方有余額，差額不是留底嗎

bamboo老師 解答

2020-01-11 16:05

您待認證的我知道有 那您待認證有沒有認證掉？就是需要抵銷項的？分錄有沒有寫

景欣 追問

2020-01-11 16:10

第一個分錄就是啊。。老師你看看呢？這三個分錄，就是稅費分錄

bamboo老師 解答

2020-01-11 16:12

您這筆分錄做了后 記賬審核后 科目余額表是什么樣