洛洛老師 解答

2020-01-10 15:12

您好，借稅金及附加 貸主營業務收入，都是紅字，增值稅不是稅金及附加里面的，只有附加稅才計入稅金及附加。

洛洛老師 解答

2020-01-10 15:30

不客氣，滿意請給五星好拼哦。

夏日清風 追問

2020-01-10 15:08

借：應收賬款103000
貸：主營業務收入103000

借：稅金及附加
貸：應交稅費--應交增值稅 3000
--應交其他稅金等

這個會計分錄沒有價稅分離，出現了致命的錯誤，現在不知道怎么調整了，我可以沖減收入，但是對方戶我寫什么科目，因為應收款沒有錯誤，應該調整未分配利潤嗎，謝謝

夏日清風 追問

2020-01-10 15:30

現在跨年了，所以我得借用以前年度損益進行調賬了，最后結轉到未分配利潤里，我先試試，不懂的再請教您，謝謝