天藍 追問

2020-01-08 09:53

對方并沒有給紅字發票，我可不可以用紅字信息表為原始單據，進項稅額轉出

bamboo老師 解答

2020-01-08 09:53

可以用紅字信息表為原始單據，進項稅額轉出

天藍 追問

2020-01-08 09:55

那在專票認證系統怎么操作進項稅額轉出

bamboo老師 解答

2020-01-08 09:58

不需要認證 申報的時候填附表二20欄      紅字專用發票信息表注明的進項稅額

天藍 追問

2020-01-08 10:06

這樣就是，我做一筆和以前一樣的分錄（紅字的），然后根據正確發票正常做賬就行，進項稅額轉出不需要在發票認證系統操作什么步驟，只需要報稅時在附表二20行填就行

bamboo老師 解答

2020-01-08 10:07

對的 這樣理解正確的

天藍 追問

2020-01-08 10:09

做憑證的時候我不需要用應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）這個科目嗎

bamboo老師 解答

2020-01-08 10:10

進行稅額用應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）這個科目

天藍 追問

2020-01-08 10:12

借方紅字？

bamboo老師 解答

2020-01-08 10:13

紅票不用進行稅額借方紅字
用貸方應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）這個科目

天藍 追問

2020-01-08 10:22

借：庫存商品 -80
  貸：銀行存款   -100
         應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）    20
是不是這樣

bamboo老師 解答

2020-01-08 10:22

是的 這樣寫分錄正確的