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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2020-01-07 11:52

你好,對的
地方教育=增值稅*2%/2
教育附加=增值稅*3%/2
城建稅需要補的普票的增值稅*7%/2

哦莫 追問

2020-01-07 12:06

老師 那申報的時候差0.01是什么原因呢,但可以通過,有沒有什么問題?

郭老師 解答

2020-01-07 12:09

沒有問題的,四舍五入的差異

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相關問題討論
如果季度銷售額不超過30萬的話,是免征教育費附加和地方教育費附加的。
2018-07-09 13:47:34
你好!你是不知道怎么申報嗎
2019-10-07 15:25:43
普票,是免征教育費附加和地方教育費附加的
2022-04-07 15:33:35
小規模月不超過3萬季度不超過9萬免增值稅 小規模月不超過10萬季度不超過30萬 免教育費附加等 不免城建稅  財會「2016」12號:一、將免征教育費附加、地方教育附加、水利建設基金的范圍,由現行按月納稅的月銷售額或營業額不超過3萬元(按季度納稅的季度銷售額或營業額不超過9萬元)的繳納義務人,擴大到按月納稅的月銷售額或營業額不超過10萬元(按季度納稅的季度銷售額或營業額不超過30萬元)的繳納義務人 所以免征水利基金、教育費附加的政策不僅適用小規模納稅人,一般納稅人符合條件也享受。
2018-12-24 10:00:42
你好,增值稅繳交,城建稅和教育附加稅也要交
2019-01-03 11:07:46
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