上期留抵5萬，本期銷項稅額4萬，進項稅額2萬，如何進行賬務處理，如何寫分錄，謝謝

bamboo老師

職稱：注冊會計師,中級會計師,稅務師

2020-01-05 17:57

您好
請問上期留抵的時候有沒有做賬務處理？

單純的爆米花追問

2020-01-05 17:58

沒有

bamboo老師解答

2020-01-05 17:59

那本期繼續留抵按照累計的進項跟銷項金額寫分錄
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅

單純的爆米花追問

2020-01-05 21:21

以前每個月的增值稅，月末都沒有結轉，可以12月的時候，根據增值稅本年累計的銷項進項發生額結轉嗎

bamboo老師解答

2020-01-05 21:30

以前每個月的增值稅月末都沒有結轉可以12月的時候，根據增值稅本年累計的銷項進項發生額結轉

精選問題

請教老師，我們在年終所得稅匯算清繳時，查出需補一問

建議是你賬務處理做這個，然后年初數不要調整。因為你年初要修改的話，整個一年都需要修改勾稽關系不一致，可以忽略。答
老師，我們出租廠房給A公司，國網供電公司給我們開發問

你好，我們做收入開票，開進來做庫存商品答
老師，您好，我想問一下，我們公司開了一個實體門店，然問

你好，可以的，你們公司和出租方簽訂的合同，也是由你們付租賃費，發票就可以開給你們。答
有員工離職，申報個稅時需要把離職日期改為4月末嗎問

同學你好那就沒有他了哦答
老師，我們有一個一直合作的客戶，2023年開始貨款開問

那些管公司的這些親屬對這個債務償還嗎？如果不償還的話，需要起訴我需要有發貨單合同運輸單這些還有對方的簽字單最好答

丁香花视频完整版在线观看,天堂中文最新版在线官网在线,三男操一女,亚洲中文久久久久久精品国产