沙拉醬 追問

2020-01-03 13:36

是一般納稅人，沒有做計提，就是12月交了11月的增值稅-簡易計稅

郭老師 解答

2020-01-03 13:38

沒有一般計稅是嘛
直接做繳納就可以
借應(yīng)交稅費-簡易計稅貸銀存
附加稅12月份借稅金及附加貸應(yīng)交稅費
借應(yīng)交稅費貸銀存

沙拉醬 追問

2020-01-03 14:26

我看到網(wǎng)上說月末還要：借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（未交） 貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（已交稅金） 這樣是什么意思，有沒有必要

沙拉醬 追問

2020-01-03 14:27

您說的\"一般計稅”是什么意思?

郭老師 解答

2020-01-03 14:35

你好，一般計稅就是按正常的稅率來算
上面分錄不對
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。

沙拉醬 追問

2020-01-03 15:42

我們沒有按照不同稅率分別計算增值稅，以上這個分錄是什么意思，月末一定要做嗎？不做有什么不妥？

郭老師 解答

2020-01-03 15:51

你可以自己設(shè)置三級科目或者四級科目。

郭老師 解答

2020-01-03 15:51

結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的，你要不做的話，你的未交銷項進(jìn)項會一直有余額。