加油向未來 追問

2019-12-31 16:39

現在我們出現這種情況:月初我們在外地參加了一個商品展銷會，請別的公司給我們搭了展示臺等場地，但是因為我們有尾款還未付，對方一直沒有給我們開發票，我們打算明年付尾款，估計對方也是明年給我們開發票，1、那這個費用我們只能做到明年？2、但是關于這個展會有關的員工住宿費、交通費等已經報銷給員工，這是做到廣宣費吧？那這樣不是造成了同一個展銷會的廣宣費，一部分做到今年，一部分做到了明年？

maize老師 解答

2019-12-31 16:45

1.可以先按你們實際發生合同白條，相關單據做賬上做費用，2 ，你們員工出差是做差旅費，不是做這個廣宣費 ，

加油向未來 追問

2019-12-31 16:53

1、現在做費用等明年發票回來了要怎么調整？
2、這次商品展銷會的費用是廣宣嗎？

maize老師 解答

2019-12-31 16:58

1.金額大那就沖掉借管理費用 -100 貸其他應付款 負數，按發票做部分，借管理費用 100 還有部分超過之前做那就做借以前年度損益調整 貸其他應付款，借利潤分配未分配利潤 貸，以前年度損益調整   要是少了，那就做借其他應付款 貸以前年度損益調整

maize老師 解答

2019-12-31 16:58

這次商品展銷會的費用是廣宣嗎？
  需要看這個發票咋開的，

加油向未來 追問

2019-12-31 17:09

1、老師您回答的第一個問題看不太理解
2、實際情況是我們參加這個展銷會向顧客展示我們的產品，但是展銷會每個參與的商家都需要搭建產地，我們的產地是請另外一個公司搭建的，搭建的這個費用不能做廣宣費嗎？就是為宣傳產品搭建的

maize老師 解答

2019-12-31 17:16

假設你這個費用之前做是做100 回來發票是120 那這個沖掉100 之后還需要做20 就做借以前年度損益調整 貸其他應付款，借利潤分配未分配利潤 貸，以前年度損益調整  要是回來發票是80 那這個是需要做借其他應付款 貸以前年度損益調整

maize老師 解答

2019-12-31 17:17

不能對本年利潤有影響，

maize老師 解答

2019-12-31 17:22

搭建的這個費用不能做廣宣費嗎？就是為宣傳產品搭建的 那這個算，

加油向未來 追問

2019-12-31 17:29

那員工為這次展銷會發生的交通費、住宿費不能做廣宣費？

maize老師 解答

2019-12-31 17:36

我沒有查到說員工出差為這個宣傳費用發生差旅費是做這個下面，這個沒有看到這個文件，我看法是做差旅費

加油向未來 追問

2019-12-31 17:43

好的，謝謝老師，，，，現在有1筆費用是去年的，現在要做到今年，兩種處理方法，您看哪個是正確的，第1種如下     借：以前年度損益調整 20，貸：其他應付款20，借：利潤分配-未分配利潤 20，貸：以前年度損益調整；第2種如下  借：以前年度損益調整 20，貸：其他應付款20，借：利潤分配-未分配利潤 5，貸：以前年度損益調整5

maize老師 解答

2019-12-31 17:47

你這個后面咋是5是啥情況，這個

加油向未來 追問

2019-12-31 17:49

費用20，所得稅25%影響不是5嗎？利潤分配不是稅后利潤來說的嗎

maize老師 解答

2019-12-31 17:51

不是， 借：以前年度損益調整 20，貸：其他應付款20，借：利潤分配-未分配利潤 20，貸：以前年度損益調整 20  把以前年度損益調整這個結轉過來就可

加油向未來 追問

2019-12-31 17:56

是不是借：本年利潤  更合理一點？那所得稅費用科目最后要結轉到本年利潤嗎？

maize老師 解答

2019-12-31 17:56

這個是跨年了，不能影響本年利潤