開具電子普通發票,項目名稱為金屬扣,單位為批,單價 問
開具電子普通發票,項目名稱為金屬扣,單位為批,單價和金額都為10000,可以開的 答
公司將一批外購咸貨無償贈送給其他人,一般納稅人, 問
借:營業外支出 / 銷售費用(看贈送用途,如業務推廣用 “銷售費用” ) 472.48 貸:庫存商品 — 咸雞 33 庫存商品 — 咸鴨 84 庫存商品 — 魚干 304 應交稅費 — 應交增值稅(銷項稅額) 51.48 增值稅申報 1. 填列《增值稅及附加稅費申報表附列資料(一)》 找到 “9% 稅率的貨物及加工修理修配勞務” 欄(一般計稅方法 ), “銷售額” 填 572 元,“銷項稅額” 填 51.48 元 。 2. 關聯主表 主表 “按適用稅率計稅銷售額”“銷項稅額” 會自動抓取附列資料(一)數據,核對一致即可。 關鍵提醒 若贈送用于業務宣傳(如推廣產品 ),“營業外支出” 可替換為 “銷售費用 — 業務宣傳費”; 企業所得稅匯算時,需在《視同銷售和房地產開發企業特定業務納稅調整明細表》填列,按售價調增收入,按進價調增成本 。 答
我們公司24年12月做了股權轉讓,工商年報時股東出 問
同學,你好 新股東有出資嗎?? 答
老師,請問下 生育津貼分錄 怎么做,借:銀行存款 貸: 問
你好嗯對,就是這樣子做。 請假是不扣除社保費用的。 答
老師,你好,我們企業由于員工走了工傷險,導致現在申 問
上午好親,是的,走了保險就是這樣,工傷險上漲 答

小規模增值稅會計分錄怎么做。發生,借應收賬款,貸主營業務收入,應交稅費應交增值稅銷項稅。結轉,借應交稅費轉出未交增值稅,貸應交稅費未交增值稅。減免增值轉出。借應交稅費未交增值稅,貸營業外收入。這樣做對嗎?
答: 注意小規模納稅人沒有下面這步分錄的 結轉,借應交稅費轉出未交增值稅,貸應交稅費未交增值稅 其他兩個分錄都是正確的。
借:應收賬款;貸:主營業務收入;應交稅費-未交增值稅;在這個分錄之后又有一筆結轉未交增值稅,借:應交稅費-未交增值稅;貸:營業外收入。請問這是為什么呢
答: 你好,應該是小規模納稅人季度不超過30萬,免征增值稅。
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
請問老師一般納稅人和小規模收入和繳納稅款的分錄這樣做正確嗎?一般納稅人:1.確認收入 借:應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅費-增值稅-銷項稅 2.繳納稅費 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行 3.轉出未交增值稅 借:應交稅費-轉出未交增值稅 貸應交稅費-未交增值稅 小規模:確認收入:借:應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅費-未交增值稅 2.繳納稅費 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
答: 您好 一般納稅人正確的 小規模納稅人把應交稅費~未交增值稅科目改為應交稅費~應交增值稅就可以了


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2019-12-31 11:22
bamboo老師 解答
2019-12-31 11:29