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送心意

曉宇老師

職稱注冊會計師,稅務師,中級會計師

2019-12-18 13:49

您好,同學!
1.計提社保(企業部分)

借:××費用(管理/銷售等)

貸:應付職工薪酬——社保

2.次月發放工資時

借:應付職工薪酬——工資

貸:其他應付款(個人部分)

應交稅費——應交個人所得稅

庫存現金/銀行存款

3.上交杜保

借:應付職工薪酬——社保(企業部分)

其他應付款(個人部分)

貸:庫存現金/銀行存款

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相關問題討論
您好,您單位正常做工資社保計提,然后對方只是代交,是這樣吧,對方需要給您開發票
2020-08-14 09:29:56
這個是你們單位負擔嗎
2019-04-26 11:11:59
你好!看看這里對你有幫助 http://wenku.baidu.com/view/2a1868d076a20029bd642d9e.html
2016-09-08 10:35:21
借銀行貸其他應付款/其他應收款 個人社保,
2020-07-13 17:07:40
有2019年的嗎,那這個是跨年?你之前按月計提嗎,跨年做借以前年度損益調整,貸應付職工薪酬,借利潤 分配未分配利潤 貸以前年度損益調整
2020-03-27 16:21:38
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