Q冰糖葫蘆 追問

2019-12-17 16:05

預(yù)交后，科目就不平了，要怎么做分錄呢

郭老師 解答

2019-12-17 16:05

預(yù)繳后表示你們單位多繳的稅款。

Q冰糖葫蘆 追問

2019-12-17 16:06

那后續(xù)是做申請退稅呢還是

郭老師 解答

2019-12-17 16:07

這個(gè)應(yīng)該不會(huì)給你退的。還不允許抵扣。

Q冰糖葫蘆 追問

2019-12-17 16:10

那預(yù)交之后就不管了嗎

郭老師 解答

2019-12-17 16:14

回你經(jīng)營所在地借管理費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)。

Q冰糖葫蘆 追問

2019-12-17 16:21

老師，我不明白，經(jīng)營所在地跟業(yè)務(wù)發(fā)生地不是同個(gè)地方，預(yù)交的稅款是在業(yè)務(wù)發(fā)生地，那做賬的時(shí)候要分兩個(gè)地方明細(xì)做賬嗎

郭老師 解答

2019-12-17 16:23

不需要的，都是做到一塊

Q冰糖葫蘆 追問

2019-12-17 16:25

那我還是做預(yù)交，然后再做借管理費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)是嗎，那借管理費(fèi)用要計(jì)入哪個(gè)明細(xì)里面

郭老師 解答

2019-12-17 16:27

你好，記個(gè)稅。
讓你記應(yīng)交稅費(fèi)是體現(xiàn)預(yù)繳應(yīng)交稅費(fèi)，借方余額表示多交

Q冰糖葫蘆 追問

2019-12-17 16:33

是這樣做嗎老師
預(yù)繳稅費(fèi)   借：應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所稅                        貸：銀行存款
結(jié)轉(zhuǎn)多交個(gè)稅   借：管理費(fèi)用—個(gè)人所得稅   貸：應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅

郭老師 解答

2019-12-17 16:36

你好，可以這么做的。

Q冰糖葫蘆 追問

2019-12-17 16:36

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2019-12-17 16:39

不用客氣的。