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Bonnie
于2016-04-12 15:51 發布 ??1027次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2016-04-12 16:00
老師,這個職工福利費4萬*0.14,稅收金額應該是填5600,為什么填30
鄒老師 解答
2016-04-12 15:51
是的,是正數500
2016-04-12 16:32
賬面金額小于按稅法規定計算的稅收金額時,稅收金額按賬面金額填寫
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2015年匯算清繳A報表,九、本年應補(退)所得稅額是-500.,等到做2016年匯算清繳在 以前年度多繳的所得稅額在本年抵減額 這個500是填正數500 嗎
答: 是的,是正數500
以前年度多繳的所得稅額在本年抵減額 如果在2015年匯算算清繳,填了2014年匯算清繳的-500.請問這個500是填正數還是負數?
答: 500正數
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
主表:當年匯算清繳,九、本年應補(退)所得稅額是-300,可以填到主表,以前年度多繳的所得稅額在本年抵減額
答: 理論上是可以的,但是實際操作比較難
2015年度匯算清繳的申報表多計費用,2016年匯算清繳時在哪個里面調整,是不是在2016年匯算清繳企業所得稅年度納稅申報表的最后一欄調整(以前年度應繳未繳在本年入庫所得稅額),是嗎?,如果是的話,2016年虧損,是否可以與這項抵消,2016年匯算清繳不用交納企業所得稅?
討論
匯算清繳嗎的主表中附列資料,以前年度多繳的所得稅額在本年度抵減額,以前年度應繳未繳在本年入庫所得稅額
調整匯算清繳報表,是在收入報表最后一項(以前年度多繳或少繳所得稅額)嗎?如果2016年虧損,調整以前年度少繳所得稅額,剛好抵消,是否還要補交2015年所得稅?
2017年申報所得稅匯算清繳時,企業所得稅年度納稅申報表A類,如應納稅所得額為0,但在2016年匯算清繳時,應補(退)所得稅額為1156.1,這是不是算預繳所得稅,那這筆所得稅額以后還可以抵,如能又在哪個表格里填和體現?
在2016年底申報結束后所交的所得稅,在本年的匯算清繳中,是不是算“本年累計實際已預繳的所得稅額”? 2016年5月份匯算清繳結束后,因納稅調整所交的所得稅額,是不是要填在“以前年度應繳未繳在本年入庫所得稅額”?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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鄒老師 解答
2016-04-12 15:51
鄒老師 解答
2016-04-12 16:32