朵 追問(wèn)

2019-12-16 10:44

那我月底需要轉(zhuǎn)到留抵里么？

立紅老師 解答

2019-12-16 10:48

你好，如果先不抵扣，就不做減免的分錄。不需要轉(zhuǎn)。

朵 追問(wèn)

2019-12-16 10:50

意思是我先掛著辦公費(fèi)？等要抵扣的時(shí)候再做么？可是現(xiàn)在年終了，我們也不知道啥時(shí)候有銷項(xiàng)

立紅老師 解答

2019-12-16 10:52

你好，是的，正常一年內(nèi)都可以抵扣，如果現(xiàn)在留在留抵稅里，也是需要有銷項(xiàng)才能扣除。

朵 追問(wèn)

2019-12-16 11:04

可以先留在留抵里，時(shí)限過(guò)了再轉(zhuǎn)出么？還有，留抵的那些稅是不是過(guò)了一年就不能抵扣了，特別是旅客運(yùn)輸服務(wù)可以抵減的那些，那到時(shí)候我這分錄要怎么做呀

立紅老師 解答

2019-12-16 11:08

你好，可以先放在留抵稅額中。過(guò)360天不能抵扣。不能抵扣時(shí)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
借：相關(guān)科目，，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）