景欣 追問

2019-12-09 10:00

是的，就是按照這個稅負率計算出應交的稅費，來做抵扣認證多少金額的進項，倒推。。

徐阿富老師 解答

2019-12-09 10:05

你好，那你可以這樣:應交增值稅/不含稅銷售=3%  這樣就得出了

景欣 追問

2019-12-09 10:12

不含稅銷售是指不含13%的銷售額嗎。。

徐阿富老師 解答

2019-12-09 10:16

你好，是的，就是你開發票的發票上的金額，不是發票上最下方的總金額，

景欣 追問

2019-12-09 10:24

那我賬上的銷賬稅額按照開票金額做賬沒有問題吧，只是進項轉出的時候按照倒推的金額做對嗎？1.借應交稅額進項稅額轉出未交貸應交增值稅進項，2.借應交稅費銷項貸應交增值稅轉出未交，3.借應交增值稅-轉出未交.貸應交稅費未交增值稅。對嗎？

徐阿富老師 解答

2019-12-09 10:27

你好，賬上的銷賬稅額按照開票金額做賬沒有問題。后面說的這些，不會涉及進項稅額轉出這個子目的，有時間建議你學堂里多學實操課，可以提高自己

景欣 追問

2019-12-09 10:32

嗯老師，現在就要做賬，不知道怎么做了，快到報稅時間了。那我把進項倒推出來以后，我該怎么做，分錄怎么寫。謝謝。

徐阿富老師 解答

2019-12-09 10:50

你好，你這樣的熟悉程度我建議你不要去搞什么倒推，就規規矩矩按照開出去的發票和進項認證的發票做賬，做出來該交稅就交，做出來有留底不用交就不交，否則會出亂的，學堂的課進去學過嗎？

景欣 追問

2019-12-09 11:01

我有學，就是搞不清楚，覺得難啊。我公司有快半年沒有繳稅，都是進項抵扣大于銷項的。所以我打算按照稅負率這個月適當交一點。

徐阿富老師 解答

2019-12-09 11:04

你好，新辦企業的話，沒有稅交是正常的，不知道是不是新辦的

景欣 追問

2019-12-09 11:22

7月開始的。。算新辦嗎，連續半年不交稅不是不好嗎

徐阿富老師 解答

2019-12-09 11:56

你好，那是屬于新辦企業的，正常的