倪⑨系爲吚 追問

2019-12-07 11:52

有的跨月有的沒跨月呢

maize老師 解答

2019-12-07 11:55

沒有跨月直接按發票做就可以，跨月就可以先暫估

倪⑨系爲吚 追問

2019-12-07 11:56

老師能寫一下分錄嗎

maize老師 解答

2019-12-07 11:57

借原材料 貸應付賬款 -暫估款  有發票做借借原材料 進項稅額  貸應付賬款-供應商

倪⑨系爲吚 追問

2019-12-07 12:05

請問老師，如果上個月我們已經付款一百萬的貨款，這個月供應商給我們發了貨，并開了發票。這又怎么做呢

maize老師 解答

2019-12-07 12:07

你付款就做借應付賬款 貸銀行就可以，收到貨收到發票做借原材料 進項稅額 貸應付賬款-供應商

倪⑨系爲吚 追問

2019-12-07 12:09

這是購買原材料，我領用原材料的時候怎么做分錄

maize老師 解答

2019-12-07 12:09

領用做借生產成本 貸原材料

倪⑨系爲吚 追問

2019-12-07 12:11

那庫存商品呢

maize老師 解答

2019-12-07 12:44

你完工入庫就做借庫存商品 貸生成成本，銷售就結轉成本 貸主營業務成本 貸庫存商品

倪⑨系爲吚 追問

2019-12-07 14:57

怎么結轉銷售成本呢

maize老師 解答

2019-12-07 15:02

銷售就結轉成本 貸主營業務成本 貸庫存商品

倪⑨系爲吚 追問

2019-12-07 15:04

兩個都是貸方嗎？

maize老師 解答

2019-12-07 15:05

不好意思，打錯了，借主營業務成本 貸庫存商品，這個前面是借方

倪⑨系爲吚 追問

2019-12-07 15:10

這就是結轉銷售成本

maize老師 解答

2019-12-07 15:13

是的，這個是結轉銷售出去的成本做這個，

倪⑨系爲吚 追問

2019-12-07 15:57

我怎么知道結轉銷售成本的金額嗯

maize老師 解答

2019-12-07 15:59

你們沒有進銷存那個表么，根據那個算 你銷售數量，單價看你用存貨那種方法是月末一次加權平均還是先進先出這樣算單價，看你們用哪種