會計學堂 追問

2019-12-06 10:31

我這是12月交的11月份的增值稅印花稅附加稅，但是做12月份利潤表的時候寫這個數字吧
其實12月份的利潤表的稅額實際是11月的稅額

鄒老師 解答

2019-12-06 10:35

你好，利潤表是計提的數據，而不是實際繳納的數據
12月份利潤表的營業稅金及附加是12月份計提的營業稅金及附加金額，而不是實際繳納11月份的營業稅金及附加金額

會計學堂 追問

2019-12-06 10:38

我昨天交了增值稅2160 印花稅2285  附加稅129，這個數字就在12月份的利潤表體現吧

鄒老師 解答

2019-12-06 10:41

你好，昨天交了增值稅2160  附加稅129，這個是屬于11月份的稅款，不在11月份利潤表的稅金及附加體現的
12月份計提的稅款才在12月份的利潤表體現的

會計學堂 追問

2019-12-06 11:00

那就是昨天的交的這稅款都在12月份的利潤表和資產負債表體現是吧

鄒老師 解答

2019-12-06 11:05

你好，昨天的交的這稅款在應交稅費體現，不在利潤表的稅金及附加體現的

會計學堂 追問

2019-12-06 11:45

只有增值稅是在資產負債表體現的

鄒老師 解答

2019-12-06 11:48

你好，增值稅是通過資產負債表體現，不通過利潤表體現的
計提的附加稅在資產負債表的應交稅費體現，同時在利潤表的稅金及附加體現