小白 追問

2020-01-04 13:40

老師，系統里面計提是沒有錯的。表述有誤。確認收入的時候價稅分離的。

bamboo老師 解答

2020-01-04 13:41

那您把科目余額表截圖 給看看

小白 追問

2020-01-04 14:28

老師，以下圖片就是科目余額表。個人所得稅是去年的錯賬。

bamboo老師 解答

2020-01-04 14:42

您有個人所得稅借方金額啊 所以應交稅費是負數

小白 追問

2020-01-04 15:04

老師，我應該是記錯科目了。當時這個是發放員工年終獎的個人所得稅。做工資的時候我沒有計稅。這個應該是工資類的。當時直接做賬了。借：管理費用-工資。貸：其他應付賬款-老板。所以這個怎么糾正過來呢？

bamboo老師 解答

2020-01-04 15:05

那您發放年終獎的時候分錄怎么寫的?

小白 追問

2020-01-04 15:22

老師，工資和年終獎老板娘一次性發放。我直接這樣做了。當時剛開始做。并不知道這個要計提稅金。

bamboo老師 解答

2020-01-04 15:27

借:其他應收款-宋壞平
貸:應交稅費-個人所得稅

小白 追問

2020-01-04 15:32

老師，摘要怎么說明？

小白 追問

2020-01-04 15:33

可是即使把它放入貸方。還是不對呢？按理應該是零了呀。因為我們都是按時交費的。

bamboo老師 解答

2020-01-04 15:35

您繳納了 但是沒有扣個人部分啊 要扣個人的啊 
摘要可以寫 發放工資的時候未扣減個人所得稅部分 現在補扣

小白 追問

2020-01-04 15:37

現在是4506.25

bamboo老師 解答

2020-01-04 15:40

您做好上面這筆分錄后的余額么?
把科目余額表再截圖

小白 追問

2020-01-04 15:52

老師，企業所得稅需要計提嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-04 15:53

您好幾個應交稅費科目都有貸方余額啊
企業所得稅需要計提

小白 追問

2020-01-04 16:23

老師，2018年10月拿賬回來我自己做的時候。期初就有這個余額。
10月份交的稅款第二張圖。
第三張圖是從對方從上接過來的。
另外老師，企業所得稅計提怎么做分錄？

bamboo老師 解答

2020-01-04 16:27

期初余額是貸方 沒有繳納的稅費 后期您接手后有沒有繳納掉
2018年的1-9的應交稅費明細帳是 平的  但是科目余額表有數據 怎么回事
借：所得稅費用
貸：應交稅費-企業所得稅

小白 追問

2020-01-04 16:47

老師，第一張圖片是對方發給我的科目余額表。而且期末余額全都是在貸方的。而且2018年初對方的余額也是在貸方的。還有一張沒得上傳。

bamboo老師 解答

2020-01-04 16:53

您截圖的科目余額表跟應交稅費明細賬期末余額1-9是一致的啊 都是26839.88
您要看這些貸方余額后期您接手后有沒有繳納

小白 追問

2020-01-04 16:54

補 上傳

bamboo老師 解答

2020-01-04 16:56

您上傳的明細賬跟科目余額表的數據都是一致的