山楂欠 追問

2019-12-05 11:48

如何備案登記呢，如果晚了就不抵扣，那以后簡易計稅項目分包了，分包發票在開票當月沒能拿到，以后在取得分包發票就沒有用了嗎

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 11:49

你去稅局，填寫一個表，就可以了
可以作為成本處理

山楂欠 追問

2019-12-05 11:57

老師你說的“去稅局，填寫一個表，就可以了
可以作為成本處理”是指什么，是這樣做了分包發票取的時間晚于簡易計稅項目開票時間這么做了就可以扣以扣分包項目的增值稅了嗎，還是以后也只能做為成本用

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 12:11

不是作為成本處理，你是說你要差額計稅，要將你分包款扣除計稅?！?br/>你不備案，你收到的成本票也是可以計成本的

山楂欠 追問

2019-12-05 12:15

那老師去稅務局備案要帶哪些東西，備完案后我當月沒有開具簡易計稅項目發票能不能就發在賬上等以后留抵

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 12:20

什么意思，留抵？你簡易 哪里哪里能抵，進項不可抵扣的
你現在到底 是要差額計稅還是簡易計稅一般計稅？

山楂欠 追問

2019-12-05 12:56

我是簡易計稅項目，2019.10對外開具了發票，取的的分包發票在2019.10沒有進行增值稅分包扣除，現在2019.11也申報了，我發現了這個問題，想在2019.12把2019.10簡易計稅項目的分包發票進行扣除，但是不知道2019.12開不開簡易計稅的發票，如果沒有開票或或開具了的稅額少于分包發票的，那不就是賬上多繳了嗎，不就相當于留抵了。還有這個到底用不用備案，你們學堂其他老師又說不用備案

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 12:57

意思你現在是簡易計稅
但你現在想要的是差額計稅
差額計稅你是要有分包的。要備案的

山楂欠 追問

2019-12-05 14:36

老師您幫我確認下到底要不要備案，或者我要去我們這邊哪里確認這個事

山楂欠 追問

2019-12-05 14:46

這個老師說最新政策不用

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 15:19

你是哪個地區，你最好問一下你當地，目前不用備案并不是全國適用，只是有些地區

山楂欠 追問

2019-12-05 15:25

我是湖北荊門的，去問的話是不是去辦稅大廳問就可以了

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 17:51

你可以打12366，直接問你當地就是了