小小白一枚 追問

2019-12-03 13:50

去年開的票，但是當時沒找到，今年才找到票

樸老師 解答

2019-12-03 13:56

用以前年度損益調整調整進去

小小白一枚 追問

2019-12-03 14:01

我這邊做賬用以前年度損益調整科目，那匯算清繳這塊需要怎么調整呢？

樸老師 解答

2019-12-03 14:03

調整了你匯算清繳不用再調整了

小小白一枚 追問

2019-12-03 16:21

我這邊如果新增以前年度損益調整，科目編碼是多少呢？

樸老師 解答

2019-12-03 16:32

你帳套里沒有這個科目嗎

小小白一枚 追問

2019-12-03 16:33

沒有這個科目，需要自己新增。

樸老師 解答

2019-12-03 16:36

你是什么會計制度呢

小小白一枚 追問

2019-12-03 16:38

另外，老師，我們去年是虧損，沒有計提所得稅費用，也不涉及利潤分配這些，我做分錄只做 借：以前年度損益調整，貸：預付賬款，還需要做別的分錄嗎？如果有，該怎么做呢？

樸老師 解答

2019-12-03 16:47

借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調整

小小白一枚 追問

2019-12-03 16:50

利潤分配未分配利潤是按10%提嗎？

樸老師 解答

2019-12-03 16:55

不是，是按照凈利潤的１０％提取盈余公積的。未分配利潤如果是借方余額,可以一直掛帳。如果使貸方余額,可以進行利潤分配

小小白一枚 追問

2019-12-04 09:08

好的，請問以前年度損益調整我要新增的話，科目編碼是多少呢？

樸老師 解答

2019-12-04 09:18

6901 以前年度損益調整