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自信的毛豆
于2019-11-29 10:45 發布 ??2386次瀏覽
小黎老師
職稱: 中級會計師
2019-11-29 10:46
您好,這個是輔導期納稅人用的哈 如果你用了 進項稅額要轉出 以后也都不可以抵扣
自信的毛豆 追問
2019-11-29 10:49
我們是一般納稅人,但是收到了不符合抵扣條件的專票,我是在發票抵扣勾選里面正常勾選確認,賬務處理時做進項轉出呢?還是要進行發票不抵扣勾選然后賬務上再說進項稅額轉出呢?
小黎老師 解答
2019-11-29 10:50
您好,正常抵扣勾選 然后轉出處理
2019-11-29 10:51
謝謝您
2019-11-29 10:52
不用謝,祝您學習愉快
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增值稅進項稅額轉出如何進行賬務處理
答: 你好,你是具體的什么業務。
請問增值稅進項稅額轉出如何進行賬務處理?
答: 您好,直接借應交增值稅進項稅負數貸管理費用/成本正數。
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
食堂購入固定資產增值稅專用發票,進項稅額轉出賬務處理
答: 借管理費用-福利費貸應交稅費應交增值稅進項轉出
福利費專票不抵扣的進項稅額轉出賬務處理借:管理費用-福利費應交稅費-應交增值稅(進項稅額)貸:銀行存款進項稅額轉出賬務處理借:管理費用-福利費貸: 應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出) 這些分錄是寫在一張憑證上的嗎?
討論
增值稅銷項稅額進項稅額,月底了怎么轉到未交增值稅,怎么賬務處理
進項稅額、銷項稅額、應交增值稅、未交增值稅、預交增值稅、待認證進項稅額之間的賬務處理
增值稅申報后,賬務處理已完成,應交增值稅-進項稅額轉出借方有余額要怎么處理?
你好,我想咨詢一下,增值稅發票確認平臺上面的發票不抵扣勾選項。選擇了發票不抵扣勾選并確認的發票,是不是指那些不符合專票抵扣條件的專票?勾選不抵扣的專票,賬務處理上面需要做進項稅額轉出?
小黎老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師
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自信的毛豆 追問
2019-11-29 10:49
小黎老師 解答
2019-11-29 10:50
自信的毛豆 追問
2019-11-29 10:51
小黎老師 解答
2019-11-29 10:52