煙花懿冷 追問

2019-11-28 17:47

嗯有軟件售后，應該可以添加，
現在受托代銷商品→會計科目編碼1321
代銷商品款→會計科目編碼2314，您看對嗎？另外這兩個科目需要在資產負債表里面體現嗎？

郭老師 解答

2019-11-28 17:59

可以的
需要的，這個得讓售后給你設置公式

煙花懿冷 追問

2019-11-28 18:05

您看是受托代銷商品作為存貨的增項，受托代銷商品款作為存貨的減項，兩者金額相等，正負抵消對嗎

郭老師 解答

2019-11-28 18:07

借方表示增加，是存貨的

煙花懿冷 追問

2019-11-28 18:09

還想問您，公司在有贊微商城上銷售商品，有點類似淘寶平臺，客戶付款后到有贊平臺的待結算里面，客戶確認收貨后款到店鋪余額中。您看我是將客戶確認收貨后到店鋪余額的金額確認為收入對嗎？計入其他貨幣資金-有贊商城賬戶可以嗎？客戶付款還未結算的待結算金額我還要處理嗎您看？

郭老師 解答

2019-11-28 18:14

我是將客戶確認收貨后到店鋪余額的金額確認為收入對嗎？計入其他貨幣資金-有贊商城賬戶可以
可以的
沒有結算的不做，借發出商品貸庫存商品就可以

煙花懿冷 追問

2019-11-28 18:22

好的，另外有贊商城有分銷員的傭金需要我們支付，這個是沒有發票的，因為不是有贊商城收款，也不是他們給開票，是購買我們商品的客戶（分銷員）也可以再通過鏈接賣給別人，然后我們給分銷員付10%傭金，分銷員大多是個人，沒法給我們開發票，這部分費用您看怎么處理，直接入銷售費用-分銷傭金嗎？然后匯算清繳調增？

郭老師 解答

2019-11-28 18:26

可以的，可以這么做的

煙花懿冷 追問

2019-11-28 18:32

郭老師，今天我公司和供貨方簽了合同，就是某種商品供貨方給我公司供貨，有個供貨價，我公司要按照供貨價在網上銷售該產品，然后三個月一結算，季度我公司出具銷售清單，供貨商按銷售清單的數量給我公司開發票，我公司付款。您看這種方式是屬于我們受托代銷商品嗎？是視同買斷方式嗎？我用通過受托代銷商品和受托代銷商品款核算嗎？

郭老師 解答

2019-11-28 18:33

你們銷售的價格自己定的吧
是的話還是做庫存商品吧

煙花懿冷 追問

2019-11-28 18:39

是按供貨商供貨價銷售，合同約定了，您看我還是做庫存商品對嗎？1到貨：借庫存商品 貸應付帳款，2銷售：借銀存 貸主營收入 銷項稅，3付款:借應付賬款 貸銀行，這樣您看對嗎？供貨方是我們銷售后才給我們開進項發票，這個具體怎樣做分錄呢？請教您

郭老師 解答

2019-11-28 18:41

上面分錄可以
然后做一個
借主營業務成本貸庫存商品（根據暫估的金額做）
收到發票
借應付賬款貸庫存商品，借主營業務成本負數貸庫存商品負數
借庫存商品，進項貸應付，借主營業務成本貸庫存商品

煙花懿冷 追問

2019-11-28 19:18

郭老師，我還是不太明白，辛苦您從頭告我一下我這種情況怎樣做分錄好嗎？謝謝您

郭老師 解答

2019-11-28 19:26

舉個例子，暫估100，發票120，稅額10
借庫存商品100貸應付100
確認收入，你的寫了
結轉成本
借主營業務成本貸庫存商品100
收到發票
借應付賬款貸庫存商品100
借主營業務成本-100，貸庫存商品-100
借庫存商品120，進項10貸應付130，借主營業務成本貸庫存商品120

煙花懿冷 追問

2019-11-28 20:37

噢，郭老師，等于先暫估入庫是嗎？起初到貨要寫明借庫存商品，貸應付帳款-暫估嗎？如果我知道供貨價，暫估金額和后來開票給我們的金額一致呢，還用這樣做分錄嗎？先按暫估結成本，再沖掉，按發票結轉成本和付款？

郭老師 解答

2019-11-28 20:39

可以不用
二級科目寫公司就行
如果跨月的發票的話，建議還是這么紅沖一遍。

煙花懿冷 追問

2019-11-28 20:42

好的，感謝您！

郭老師 解答

2019-11-28 20:44

太客氣了
應該的。