學(xué)堂用戶_ph513455 追問(wèn)

2019-11-27 17:43

專管員就說(shuō)不適合出口退稅政策，然后讓轉(zhuǎn)內(nèi)銷呢

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-27 17:54

不適合，你是有出口資質(zhì)嗎？
然后你是稅局備案的出口免稅嗎？

學(xué)堂用戶_ph513455 追問(wèn)

2019-11-27 17:57

這些應(yīng)該都有的，我是小白，今年才接手的，我看了之前會(huì)計(jì)17年的賬也是做的免稅，沒有我現(xiàn)在這個(gè)情況

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-27 18:02

你需要確定的是你這里轉(zhuǎn)內(nèi)銷的原因是什么

學(xué)堂用戶_ph513455 追問(wèn)

2019-11-27 18:02

我聽我們外貿(mào)跟單說(shuō)，是用了一種什么方法才搞成的有退稅，會(huì)不會(huì)和這個(gè)有關(guān)系，專管員也沒仔細(xì)和我說(shuō)

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-27 18:08

出口免稅一定是你自己產(chǎn)品出口才是
你這里稅管員讓你補(bǔ)繳納，你只是補(bǔ)繳納就可以了

學(xué)堂用戶_ph513455 追問(wèn)

2019-11-27 18:10

我們是從工廠購(gòu)進(jìn)的貨，算是我們自己的貨？

學(xué)堂用戶_ph513455 追問(wèn)

2019-11-27 18:11

我們是外貿(mào)企業(yè)

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-27 18:17

那你不可以的，自產(chǎn)的可以出口免稅并退稅。

學(xué)堂用戶_ph513455 追問(wèn)

2019-11-27 18:20

意思是外貿(mào)企業(yè)并不能免稅并退稅？我看2016年之前的會(huì)計(jì)還有申請(qǐng)退稅，到了17年18年就變成免稅申報(bào)了，那我們的貨都是從別人那購(gòu)進(jìn)的呀

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-27 18:24

目前是生產(chǎn)企業(yè)才可以免稅并退稅，商貿(mào)只是免稅不可以退稅。
轉(zhuǎn)內(nèi)銷的人情況多種，你需要看你是哪種情況，

學(xué)堂用戶_ph513455 追問(wèn)

2019-11-27 18:25

哦哦，好的，謝謝老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-27 18:32

不客氣，祝你工作愉快

學(xué)堂用戶_ph513455 追問(wèn)

2019-11-28 08:34

老師，那我轉(zhuǎn)內(nèi)銷了，補(bǔ)的稅，我應(yīng)該怎么做分錄呀？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-28 09:01

沖減你的營(yíng)業(yè)收入處理，
借 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸 應(yīng)交稅費(fèi)

學(xué)堂用戶_ph513455 追問(wèn)

2019-11-28 09:30

我的是18年的收入呀，

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-28 09:44

借 以前年度損益調(diào)整
貸 應(yīng)交稅費(fèi)
借 未分配利潤(rùn)
貸 以前年度損益調(diào)整

學(xué)堂用戶_ph513455 追問(wèn)

2019-11-28 10:14

我申報(bào)表是把轉(zhuǎn)內(nèi)銷的收入更正到今年5月份了，這個(gè)收入不用在賬上體現(xiàn)出來(lái)嗎？我交的稅11996.99滯納金888.26那分錄就是借 以前年度損益調(diào)整 12885.25 貸 應(yīng)交稅費(fèi)11996.99  營(yíng)業(yè)外支出-滯納金888.26
  再借 未分配利潤(rùn) 12885.25 貸 以前年度損益調(diào)整 12885.25 是這樣？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-28 10:15

是的，分錄處理完全  正確。不用額外 體現(xiàn)了