李阿靜 追問

2019-11-27 13:19

等到拿到發票了再沖掉，發票也是可以明年開的哈？

立紅老師 解答

2019-11-27 13:22

你好，明年初紅沖，收票再入賬

李阿靜 追問

2019-11-27 14:42

好的，老師還有，無形資產資本化
借：無形資產
貸：研發支出-資本化支出
資本化支出科目的費用是不是要歸集的？

立紅老師 解答

2019-11-27 14:46

你好，是的，是發生時歸集的。

李阿靜 追問

2019-11-27 14:52

費用發生時
借：研發支出-專利名稱-人工
貸：現金或者銀行
確認資本化時
借：無形資產
貸：研發支出-資本化支出
是這樣嗎？

立紅老師 解答

2019-11-27 15:00

你好，費用發生時
借：研發支出-資本化支出—專利名稱-人工
貸：應付職工薪酬——工資
發放時：借：應付職工薪酬——工資
貸：銀行存款等
確認資本化時
借：無形資產
貸：研發支出-資本化支出

李阿靜 追問

2019-11-27 15:05

這邊科目設置時沒有按照研發支出-資本化支出—專利名稱-人工，而是研發支出-專利名稱-人工

立紅老師 解答

2019-11-27 15:06

你好，如果是這樣，就計入研發支出-專利名稱-人工

李阿靜 追問

2019-11-27 15:08

那就是
借：無形資產
貸：研發支出-專利名稱-人工
                                           -材料
                                           -差旅
是這樣做嗎？

立紅老師 解答

2019-11-27 15:09

你好，可以，可以這樣做

李阿靜 追問

2019-11-27 15:10

好的，是累計的費用吧？

立紅老師 解答

2019-11-27 15:19

你好，是累計的費用，最終轉入無形資產

李阿靜 追問

2019-11-27 15:23

老師，無形資產二級科目怎么設置呀？

立紅老師 解答

2019-11-27 15:26

你好，無形資產——專利名稱

李阿靜 追問

2019-11-27 15:27

好的，謝謝老師

立紅老師 解答

2019-11-27 15:28

不客氣的，祝您學習愉快，如果對老師的回復滿意，請給老師一個好評，謝謝。