Christina226 追問

2019-11-26 20:12

對

Christina226 追問

2019-11-26 20:13

三個房租比如是90000.我做的借其他應收款90000貸銀行存款90000。借 管理費用30000貸待攤費用30000

Christina226 追問

2019-11-26 20:14

本月收到90000的專票，我做借待攤費用 應交稅金 貸其他應收款，可以嗎

meizi老師 解答

2019-11-26 20:17

你好 現在沒有待攤費用的 你需要走預付賬款就行了。 借 其他應收款90000貸銀行存款90000  借管理費用-租賃費 30000貸預付賬款 30000   借預付賬款 90000貸其他應收款90000

Christina226 追問

2019-11-26 20:27

我們是協會，可以用待攤費用
而且我上個月已經用待攤費用做了

Christina226 追問

2019-11-26 20:29

是需要先把上個月第一筆沖掉是嗎

Christina226 追問

2019-11-26 20:29

而且發票是專票，是不是應該把應交稅金放借方

meizi老師 解答

2019-11-26 20:30

如果你們還可以用的話  就不用沖 直接做  借其他應收款90000貸銀行存款90000。借 管理費用30000貸待攤費用30000   借待攤費用90000貸其他應收款90000  后面就每月都做 借 管理費用30000貸待攤費用30000 這筆就行了

Christina226 追問

2019-11-26 20:31

你第一筆什么意思，不就是沖嗎

Christina226 追問

2019-11-26 20:32

請問你第一筆不需要做在本月吧

Christina226 追問

2019-11-26 20:33

我上個月付三個月的房租做的就是借其他應收款貸銀行存款啊

meizi老師 解答

2019-11-26 20:33

你好 那筆是沖  你做了待攤費用分攤 ；你得把待攤費用做到借方去沖其他應收款 。你不是取得了發票了嗎  不然你待攤費用這個科目平不了

Christina226 追問

2019-11-26 20:34

所以我不沖，做借待攤費用，應交稅金，貸其他應收款，這樣可以嗎

meizi老師 解答

2019-11-26 20:35

嗯 是的  因為你說你們行業可以用這個科目 所以我就說不沖了。直接沖其他應收款  借方做待攤費用 是的