金娜 追問

2019-11-26 10:15

不太明白，老師可以說的詳細點么，怎么寫估計分錄

鄒老師 解答

2019-11-26 10:16

你好，借；庫存商品等科目，貸；應付賬款——暫估

金娜 追問

2019-11-26 10:22

我們是建筑工程，我是想問的，十一月才到的發票，十月份確實收入，當月就要結轉成本吧，工程費用都走的預付款，應該怎么算成本

鄒老師 解答

2019-11-26 10:22

你好，可以這樣處理
借；工程施工——合同成本，貸；應付賬款——暫估
借；主營業務成本，貸；工程施工——合同成本

金娜 追問

2019-11-26 10:25

十月份沒來發票怎么計工程施工，我們也沒有應付款了

鄒老師 解答

2019-11-26 10:25

你好，那10月份有發生工程建造支出嗎？

金娜 追問

2019-11-26 10:37

有都是預付款和借款，這樣的怎么算成本，

鄒老師 解答

2019-11-26 10:37

你好，成本就是取得收入所發生的對應成本支出
與預付款和借款沒有必然關系的

金娜 追問

2019-11-26 10:57

那我是在十月確得收入，沒來發票都沒入成本，我應該怎么記賬

鄒老師 解答

2019-11-26 10:59

你好，應當補入帳計入成本才是的 
借；工程施工——合同成本，貸；應付賬款——暫估
借；主營業務成本，貸；工程施工——合同成本