沫沫 追問

2019-11-26 11:16

是的，當時已經扣款了，沒辦法撤銷了

沫沫 追問

2019-11-26 11:18

就是這張圈起來的那張票。這個要怎么處理

bamboo老師 解答

2019-11-26 11:22

您認證時候分錄怎么寫的

沫沫 追問

2019-11-26 11:29

我結轉增值稅的時候是結轉的認證了的金額，賬務上也是認證了的金額

bamboo老師 解答

2019-11-26 11:29

就是填表的時候沒有全額填進項稅額 是不

沫沫 追問

2019-11-26 11:32

是的，填表的時候也是填的認證的稅額，但是不含稅金額是整張票的票面不含稅金額，只是稅額那里是我自己輸入的需要抵扣的金額

bamboo老師 解答

2019-11-26 11:39

那這樣您是放棄了其余的進項稅額
您當時分錄怎么寫的

沫沫 追問

2019-11-26 11:52

對，我咨詢了稅務老師，他們說已經扣款了，就沒法了，相當于放棄這部分抵扣了，分錄是正常的購進，借庫存商品。
                    應交稅費-進項稅
                   貸：應付賬款

bamboo老師 解答

2019-11-26 11:53

借：庫存商品
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出

沫沫 追問

2019-11-26 16:35

借方還是庫存商品嗎 。用正數不是就重復這筆金額了嗎？

bamboo老師 解答

2019-11-26 16:36

您入賬的時候把進項稅額多抵扣了  現在不能抵扣  只好增加庫存商品入賬成本啊

沫沫 追問

2019-11-26 16:40

不能抵扣的部分金額不是減少庫存商品成本嗎？我沒有明白老師的意思呢

bamboo老師 解答

2019-11-26 16:41

不能抵扣的部分要增加庫存商品成本
您取得專票庫進項可以抵扣 庫存商品成本就低 現在進項不能抵扣了 庫存商品成本是不是應該增加？

沫沫 追問

2019-11-26 16:45

我當初做分錄的時候是借：庫存商品3971732.92
                                        應交稅費-進項稅額516325.28
                                        貸：應付賬款4488058.2

我在勾選認證抵扣的時候 只抵扣了440906稅額，少抵扣了75419.28的稅金。不是多抵扣了

bamboo老師 解答

2019-11-26 16:46

您分錄做的時候是多抵扣了進項 少進了成本 所以現在要寫分錄
借：庫存商品  75419.28
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出  75419.28
您多想想 看是不是這樣的 您進項沒有實際抵扣 現在要做分錄轉出增加庫存商品

沫沫 追問

2019-11-26 16:48

意思我就要增加75419.28的成本對不對，那我申報表上要做什么改動不

bamboo老師 解答

2019-11-26 16:48

對的 要增加75419.28的成本
申報表不需要做改動了  只調帳

沫沫 追問

2019-11-26 16:57

老師 這個有辦法讓對方開紅字發票沖掉這部分呢 ，以發生銷售退貨為由，主要是7萬多的稅額，老板知道 了要被罵死

bamboo老師 解答

2019-11-26 17:03

您可以更對方協商 但是對方不一定會同意

沫沫 追問

2019-11-26 17:32

對方還是國企，不知道愿意不愿意

bamboo老師 解答

2019-11-26 17:34

是您操作失誤 估計紅沖有點難