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送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2019-11-16 18:00

你好 借管理費用-工資貸銀行存款   增值稅 借管理費用-增值稅 或者附加稅  個稅及企業所得稅等貸銀行存款

李麗 追問

2019-11-16 18:08

都是通過管理費用處理沒問題是嗎?那能不能用應付職工薪酬這科目處理

meizi老師 解答

2019-11-16 18:09

你好 你不是說你不計提嗎  所以直接計入費用 按你實際產生的稅費  和工資

李麗 追問

2019-11-16 18:14

內賬是不是不用考慮稅金和計提這些方面?如果貨款收到30萬也是全額入主營業務收入這科目是嗎

meizi老師 解答

2019-11-16 18:15

你好  你不想弄的很復雜的話 可以繳納就做費用就行了。 是的  你就不像稅務帳體現銷項稅   看你們自己

李麗 追問

2019-11-16 18:36

我之前都錄應付職工薪酬或應交稅費,請問我要怎么調帳,直接調會計科目還是怎么調

李麗 追問

2019-11-16 18:37

因為資產負債表出現負數,如果調帳,摘要錄啥

meizi老師 解答

2019-11-16 20:32

你好  那你現在是要計提還是不要計提  你做內部的 你要區分來 你要按標準來做 就要計提走這些科目的 你不計提就沖掉     摘要寫對應的 沖某憑證號就行了

請問做內賬不用計提的情況下,支付工資、增值稅、教育附加稅、城市建設稅、個人所得稅和企業所得稅怎么入賬!
知識擴展:個人所得稅(personal income tax)是調整征稅機關與自然人(居民、非居民人)之間在個人所得稅的征納與管理過程中所發生的社會關系的法律規范的總稱。英國是開征個人所得稅最早的國家,1799年英國開始試行差別稅率征收個人所得稅,到了1874年才成為英國一個固定的稅種。

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你好 增值稅小規模是3% 一般納稅人有6% 10% 16%等稅率 城建稅=(增值稅+消費稅)*7%或5% 教育費附加=(增值稅+消費稅)*3% 地方教育費附加=(增值稅+消費稅)*2% 企業所得稅利潤總額的25% 個人所得稅7級超額累進稅率 印花稅就看是什么稅目了
2018-08-23 16:05:03
你好 借;應交稅費——應交增值稅,企業所得稅 ,個人所得稅 , 城建稅 ,教育附加, 地方教育附加 稅金及附加——印花稅 貸;銀行存款
2019-06-19 16:51:12
繳納時作分錄: 借:應交稅費—預繳增值稅:小規模納稅人預繳的時候是借記應交稅費——應交增值稅,貸記銀行存款。最終實際開票的時候就是: 借:銀行存款等 貸:主營業務收入等 應交稅費——應交增值稅 實際交稅的時候: 借:應交稅費——應交增值稅 貸:銀行存款 一般納稅人則通過應交稅費——應交增值稅(已交稅金)來核算。 貸:銀行存款 申報時作賬: 借:應交稅費—未繳增值稅 貸:應交稅費—預繳增值稅 企業所得稅 個人所得稅 印花稅 城建稅 教育附加 地方教育附加 借應交稅費--應交企業所得稅 個人所得稅 印花稅 城建稅 教育附加 地方教育附加,貸銀行存款
2019-06-19 15:11:35
你好 借;應交稅費——企業所得稅、增值稅、地方教育附加、城市維護建設稅、個人所得稅、教育費附加、資源稅 稅金及附加——印花稅 貸銀行存款
2018-10-16 16:13:44
你好 企業所得稅=利潤總額*所得稅稅率 工資薪金個人所得稅=(工資-5000-專項扣除)*稅率-速算扣除數 印花稅就需要看是什么稅目了,比如購銷合同印花稅按合同金額萬分之3,財產租賃合同按租金千分之1計算
2019-01-29 09:11:08
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