上善若水 追問

2019-11-15 10:44

老師，就是我們自己公司缺貨，然后老板向朋友借貨，然后到現在也銷售完了，我也每次銷量都結轉了成本。到后面，我們老師說用我們自生產的另外一種產品單價差不多的還給人家，因為剛好對方也需要。這個時候請問我怎么做科目呢，就是現在還貨怎么做科目？

bamboo老師 解答

2019-11-15 10:45

是暫估入庫的還給人家么？

上善若水 追問

2019-11-15 10:52

就是前面自己沒有貨，借了人家的，然后我當時也沒做入庫，但是我知道平時的進貨價所以銷售每一筆的時候也結轉了成本，所以就會導致那個庫存是負數的，昨天系統問了老師說要做暫估入庫。，我就做了一步暫估入庫，那就把前面那個貨庫存的補上了，就不會負庫存了，然后現在我們有另外一種產品我們自己生產的價格差不多，現在還給人家的怎么做賬呢？

bamboo老師 解答

2019-11-15 10:53

您暫估入庫的分錄紅沖掉 然后做您單位正常入庫 這樣就好了

上善若水 追問

2019-11-15 11:00

那現在庫存還是負數呀？

bamboo老師 解答

2019-11-15 11:02

您暫估入庫后 庫存也還是負數么

上善若水 追問

2019-11-15 11:04

因為借的那個產品的我知道成本，每次銷售我都結轉了成本，暫估入庫，就不會負數了，但是多了應付賬款，現在還貨了，做紅沖，應收賬款正常了，但是庫存又是負數，（備注我們還的是另外一種產品。）

bamboo老師 解答

2019-11-15 11:07

那您只能把您還的另一種產品當做借的產品做入庫 不然庫存還是負數

上善若水 追問

2019-11-15 11:13

那借：庫存商品，貸：什么？

bamboo老師 解答

2019-11-15 11:17

您生產另外一種產品沒有發生成本么？貸生產成本科目呀

上善若水 追問

2019-11-15 11:19

就是前面我已經一步步把原材料結轉成庫存商品了！

bamboo老師 解答

2019-11-15 11:19

那您后面還的是另外一種產品 有沒有入庫？

上善若水 追問

2019-11-15 11:28

已經入庫了

bamboo老師 解答

2019-11-15 11:29

那您現在把入庫的這個產品調整到負數產品就好了

上善若水 追問

2019-11-15 11:39

那只能借庫存，貸庫存！可否？

bamboo老師 解答

2019-11-15 11:39

可以這樣寫分錄調整的