初心 追問

2019-11-13 07:35

老師我已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了本年利潤

初心 追問

2019-11-13 07:35

還有多結(jié)轉(zhuǎn)的600元是需要繳納的增值稅，這樣怎么寫分錄呢

莊老師 解答

2019-11-13 08:10

你好，還沒跨年沒事的，以前你是怎么做分錄的，

初心 追問

2019-11-13 08:12

上月我直接借減免600貸營業(yè)外收入

初心 追問

2019-11-13 08:13

上月我直接借減免800貸營業(yè)外收入800

初心 追問

2019-11-13 08:14

但我能減免的只有200，多轉(zhuǎn)了600

莊老師 解答

2019-11-13 08:14

是做，借應(yīng)交稅費－－應(yīng)交增值稅（減免稅）600，貸營業(yè)外收入600，現(xiàn)在用紅字沖銷掉就可以了，

初心 追問

2019-11-13 08:14

600是需要繳納的

初心 追問

2019-11-13 08:15

可是沒有上月沒計提增值稅，現(xiàn)在補提怎么寫分錄呢

莊老師 解答

2019-11-13 08:17

稅率是多少的，3%稅率，借營業(yè)外收入600*3%/（1+3%），貸營業(yè)外收入600*3%/（1+3%）

初心 追問

2019-11-13 08:17

我已經(jīng)營業(yè)外收入結(jié)轉(zhuǎn)到了本年利潤，，那這樣是不是也要補一筆分錄呢

初心 追問

2019-11-13 08:18

借收入貸收入?

莊老師 解答

2019-11-13 09:59

你好，沖減掉的營業(yè)外收入，結(jié)轉(zhuǎn)時，本年利潤會自動減少，不用再做一筆本年利潤，