ゞ翙翙其羽/ 追問

2019-11-05 09:18

一般納稅人

鄒老師 解答

2019-11-05 09:19

你好，需要根據應納稅額做結轉分錄的
借；應交稅費——應交增值稅（銷項稅額），貸；應交稅費——應交增值稅（進項稅額），應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），  貸；應交稅費-未交增值稅

ゞ翙翙其羽/ 追問

2019-11-05 09:20

那我這里還有很多留抵的

ゞ翙翙其羽/ 追問

2019-11-05 09:21

意思是我期初是負數

鄒老師 解答

2019-11-05 09:26

你好，有留抵就這樣做分錄
借；應交稅費——應交增值稅（銷項稅額），應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅），貸；應交稅費——應交增值稅（進項稅額）

ゞ翙翙其羽/ 追問

2019-11-05 09:28

那我這后面要附什么原始憑證啊

鄒老師 解答

2019-11-05 09:30

你好，這個結轉憑證后面是沒有原始憑證的

ゞ翙翙其羽/ 追問

2019-11-05 09:32

是不是每個月的資產負債表應交稅金這一欄金額不能是正數

ゞ翙翙其羽/ 追問

2019-11-05 09:34

那小規模的也和上面一樣的吧

ゞ翙翙其羽/ 追問

2019-11-05 09:36

我問錯了，老師不用回答了

鄒老師 解答

2019-11-05 09:45

祝你學習愉快，工作順利！