子靈 追問

2019-10-29 17:20

有兩個原因:1.從2017年起有部分報銷的增值稅專用發(fā)票賬上沒有計進項稅，但是發(fā)票勾選了；2.申報加計抵減時是在進項稅中填寫了的？但是賬上沒有提（原準備在繳納時提的）

郭老師 解答

2019-10-29 17:23

1.補做
借xx費用，進項貸其他應(yīng)付款，
2.借應(yīng)交稅費-增值稅加計扣除
貸其他收益
這個，本來就不是進項，不會在進項體現(xiàn)

子靈 追問

2019-10-29 17:25

但是第一個原因我無法查詢到對應(yīng)的憑證號是哪些？這個也可以補做嗎？

郭老師 解答

2019-10-29 17:26

你那個發(fā)票沒有做知道嘛

子靈 追問

2019-10-29 17:28

因為期間換了財務(wù)人員，而且時間太長了。現(xiàn)在無法查詢

郭老師 解答

2019-10-29 17:33

沒法查詢的做不了的

子靈 追問

2019-10-30 09:55

老師，你好！我想問下計提時怎么做分錄，以后繳納時又怎么做分錄呢？

郭老師 解答

2019-10-30 09:59

計提借應(yīng)交稅費增值稅加計扣除，貸其他收益
抵扣繳納借應(yīng)交稅費未交增值稅貸應(yīng)交稅費，增值稅加計扣除，銀行存款

子靈 追問

2019-10-30 10:08

好的，謝謝

郭老師 解答

2019-10-30 10:25

不用客氣的。