老師，小企業(yè)，繳納匯算清繳所得稅，做好分錄后，利潤分配-未分配利潤有余額，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表-未分配利潤，跟利潤表-凈利潤數(shù)值相差，所得稅的金額，怎么辦

答： 你所得稅費(fèi)用是不是計(jì)入了以前年度損益調(diào)整

本年利潤和 應(yīng)納稅所得額的區(qū)別？ 小微企業(yè)中說的應(yīng)納稅所得額不能超過100萬就可以5%交稅， 那比如說我本期本年利潤未分配利潤120萬，全年累計(jì)的 本年利潤有90萬 那就是繳納2.7萬的所得稅是吧？

答： 您好！季度申報(bào)的時(shí)候，本年利潤就是應(yīng)納稅所得額了。 就用本年累計(jì)乘以稅率減去之前已經(jīng)繳納過的稅金部分

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

借；利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅有余額怎么處理

答： 你好，是什么情況做了這個(gè)計(jì)提所得稅分錄？