??晶晶??? 追問

2019-10-16 10:31

好的，這個月結轉處理完后，現在已交稅金上貸方余額還有0.04怎么調賬處理一下？是之前遺留

??晶晶??? 追問

2019-10-16 10:43

我才接手，以前是其他會計做的，估計是未開票收入確認出現的四舍五入。看怎么調下合適？

??晶晶??? 追問

2019-10-16 10:49

我看一下，是賬面進賬留底比增值稅申報主表的留底少幾分，這個怎么調成一質？

??晶晶??? 追問

2019-10-16 11:12

稅還沒有報？還沒有調整省了0.04余額。

月月老師 解答

2019-10-15 17:37

你好，這幾個科目都是需要結轉的，你結轉增值稅的時候沒有結轉嗎

月月老師 解答

2019-10-16 09:17

你好，是的
借：銷項
進項稅額轉出
貸：進項稅額
已交稅金
轉出未交增值稅
應該是這樣結轉的。
借：應交稅金—增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅金—未交增值稅

月月老師 解答

2019-10-16 10:37

你好，已交稅金怎么會有貸方余額呢，之前如何發生的呢。

月月老師 解答

2019-10-16 10:45

你好，也一并轉到轉出未交增值稅里面。

月月老師 解答

2019-10-16 10:52

你好，你報完稅了嗎，我覺得年底一起調整比較好。用營業外收支調整納稅四舍五入的問題、。這應該是在發生四舍五入的時候調整的。

月月老師 解答

2019-10-16 11:18

你好，你看一下結轉到轉出未交增值稅，和報稅的金額有差異嗎，沒有就這樣結轉。