心語 追問

2019-10-15 16:57

嗯嗯，是的

鄒老師 解答

2019-10-15 17:02

你好，符合小型微利企業條件
應納稅所得額低于100萬，稅率是 5%，減免所得稅=利潤總額*20%
應納稅所得額在100萬到300萬之間是10%，減免所得稅=利潤總額*25%—（100萬*5%+（利潤總額-100萬）*10%）

心語 追問

2019-10-15 17:14

老師那企業所得稅季報中減免所得稅額是自己算，還是表中自動帶出的

鄒老師 解答

2019-10-15 17:18

你好，這個是需要自己計算填寫的

心語 追問

2019-10-15 17:19

哦哦，謝謝鄒老師

鄒老師 解答

2019-10-15 17:25

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

心語 追問

2019-10-15 17:26

鄒老師，利潤總額：51541.06,彌補以前年度虧損：20731.52，這個減免稅所得額是？

鄒老師 解答

2019-10-15 17:28

你好，減免所得稅是這樣計算=（51541.06—20731.52）*20%

心語 追問

2019-10-15 17:32

算出來和這個表中不等啊

鄒老師 解答

2019-10-15 17:46

你好，你這個是18年 的數據，而不是19年的申報表吧？

心語 追問

2019-10-15 19:32

是的，鄒老師

鄒老師 解答

2019-10-15 19:34

你好，我之前回復都是按19年的政策計算的
如果是18年，減免所得稅=（利潤總額—彌補虧損）*(25%—10%）

心語 追問

2019-10-16 09:06

哦哦

心語 追問

2019-10-16 09:08

鄒老師，請問企業所得稅中實際已繳納所得稅額填寫根據是？

鄒老師 解答

2019-10-16 09:13

你好，就是本季度各個季度累計預交的所得稅 金額

心語 追問

2019-10-16 10:41

哦哦，謝謝

鄒老師 解答

2019-10-16 10:44

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝